Interamericana Aduanal y Desarrollo, S.C.

Transcripción

1 CARTAS DE CREDITO Interamericana Aduanal y Desarrollo, S.C.

2 Agenda Generalidades UCP 600 Jul 2007 Manejo cotidiano

3 Introducción Cómo encajan los distintos puntos Prov. Neg. Inco. FORMA DE PAGO (LC) Ship Neg-LC Doctos y Logistica Ventas

4 FORMA DE MOMENTO DE PAGO BIENES DISPONIBLES RIESGOS PARA RIESGOS PARA PAGO AL VENDEDOR PARA EL COMPRADOR EL VENDEDOR EL COMPRADOR (EXPORT ADOR) (IMPORT ADOR) (EXPORT ADOR) (IMPORT ADOR) Cheque. Antes de embarcar. Al arribo. Casi ninguno; verificar recomendaciones en el apartado correspondiente. Total confianza en el exportador al embarcar las mercancías. Giro Bancario. A la fecha del giro. Antes del pago. Alta confianza de que el importador envíe el giro; alto riesgo exportador. Mínimo riesgo. Sólo verifica cantidad y calidad al arribo. Orden de pago. Antes de embarcar. Al arribo. Ninguno; verificar solamente correcto acreditamiento a la cuenta. Alta confianza en el exportador; alto riesgo parte compradora. Cobranza bancaria. Al momento de presentar documentos financieros (letra de cambio) y documentos comerciales (facturas, conocimiento de embarque, etc.). Al arribo. Riesgo medio ante la renuencia del comprador de cubrir las letras de cambio. Riesgo medio bajo; el comprador mantiene la posibilidad de negarse al pago sí el embarque no ha llegado o está incompleto. Carta de crédito (Confirmada e irrevocable). Cuando el embarque ha sido enviado. En cuanto llegue el embarque previamente confirmado. Ninguno, tomando en cuenta los términos de la Carta de Crédito (Irrevocable y confirmada). Casi ninguno, especificando los requerimientos del comprador en la carta de crédito.

5 Definiciones Que es una Carta de Crédito? Es un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pago al vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados. Art. 2 Crédito significa todo acuerdo, como quiera que se denomine o describa, que es irrevocable y por el que se constituye un compromiso firme cierto del banco emisor para honrar una presentación conforme.

6 Propósito El vendedor desea tener la seguridad que después del embarque le pagarán en su País. El comprador desea pagar hasta tener la certeza que la mercancía fue embarcada. Elimina la desconfianza natural entre ambas partes.

7 Propósito... Facilita el Comercio Internacional y Doméstico. Elimina el riesgo País ( en cartas confirmadas )

8 VENTAJAS PARA IMPORTADOR ( Comprador ) No efectúa pagos anticipados. Posibilidad de un financiamiento sin afectar la forma de pago con el vendedor. Documentación de acuerdo a los términos y condiciones de la carta.

9 VENTAJAS PARA EXPORTADOR ( Vendedor ) pago. Elimina el riesgo crédito del comprador. Obtiene una garantía de pago bancaria. Seguridad del pago al cumplir los términos y condiciones de la carta. Posibilidad de ofrecer al comprador un plazo de Posibilidad de descontar la Letra de cambio en una aceptación, sin afectar línea de crédito.

10 Diagrama de Flujo ORDENANTE CONTRATO 1 EMBARCA MERCANCIAS VENDEDOR 11.E. DOCTOS. 2.SOL. L/C PAGO 6.P. DOCT 4.AVISA LA L/C 8. SOL. PAGO BANAMEX PAGA 7 REEMBOLSO / ENVÍA DOCTOS. BANCO EMISOR 3 APERTURA BANCO DESIGNADO

11 Definiciones Que es UCP600: Son las REGLAS Y USOS UNIFORMES PARA CRÉDITOS DOCUMENTARIOS. Julio 2007 Disposiciones y Definiciones Generales Art. Del 1-5 Obligaciones y Responsabilidades Art. Del 6 13 Examen de los documentos Art. Del Documentos Art. Del Misceláneos Art. Del Exoneraciones de la responsabilidad Art. Del Creditos Transferibles y cesión Art. Del UCP Artículos UCP Artículos

12 Art. 2- Definiciones.(algunas) 1.- Ordenante: significa la parte a petición de la que se emite el crédito. 2.- Banco Emisor: significa el banco que emite un crédito a petición de un ordenante o por cuenta propia. 3.- Banco Avisador o notificador: significa el banco que notifica el crédito a petición del banco emisor. 4.- Beneficiario del Crédito: significa la parte a favor de la que se emite el crédito. 5.- Banco Confirmador: significa el banco que añade su confirmación a un crédito con la autorización o a petición del banco emisor. 6.- Banco reembolsador o Pagador: Significa el banco que paga al beneficiario

13 Art. 14 Normas para el examen de los documentos b.- El Banco designado que actúe conforme a su designación, el banco confirmador, si lo hubiere y el banco emisor, dispondrán cada uno de ellos de un máximo de 5 días hábiles bancarios contados a partir del día siguiente al de la presentación para determinar si es conforme. c.- La presentación del documento de embarque debe efectuarse no mas tarde de 21 días naturales después de la fecha de embarque y antes del vencimiento del crédito.

14 Tipos de Cartas de Crédito Según Contraten Las Partes : Revocables: ya no se menciona en las UCP 600. Irrevocables: Art. 3 Interpretaciones Un crédito es irrevocable incluso aunque no haya indicación al respecto.

15 Tipos de Cartas de Crédito Según el Compromiso : Confirmadas: Art. 8 Notificadas: Art. 9

16 Tipos de Cartas de Crédito Según su forma de pago : A la Vista: Con Aceptación: Mixtas: Pago Diferido( a cierta fecha )

17 Tipos de Cartas de Crédito Según sus cláusulas: Crédito Rotativo/ Revolving Credits Crédito con cláusula Roja / Red Clause Crédito Cláusula Verde / Green Clause Crédito Pantalla / Dummy Credit Crédito Transferible

18 Tipos de Cartas de Crédito Cartas de Crédito Según su Finalidad: - Cartas de Crédito de Garantía -Crédito Back to Back: - Carta de Crédito Stand-By :

19 Las características o descripción del contrato de crédito deben contemplar lo siguiente a manera de sugerencia: Nombre y dirección del ordenante y beneficiario Monto de la carta de crédito Documentos a exigir, dentro de estos podemos citar: Conocimiento de embarque marítimo o Guía aérea Factura Comercial Lista de empaque Certificado de origen Lista de precios

20 Certificado de análisis Certificado de Seguro Puntos de Salida y destino Fecha de vencimiento de la carta de crédito. Descripción de la mercancía Tipo de carta de crédito (Irrevocable, Confirmada, etc). Tipos de embarques (Parciales (permitidos o no permitidos) Cobertura de Seguros. Formas de pago Instrucciones especiales

21 FECHAS IMPORTANTES FECHA DE VENCIMIENTO ( Es el plazo que tiene el Beneficiario para presentar documentos al Banco,vigencia de la Carta de Crédito ) PLAZO DE PRESENTACION DE DOCUMENTOS ( Lo define el ordenante con el fin de que los documentos de embarque sean presentados oportunamente y los reciba en tiempo para retirar su mercancía de la aduana )

22 FECHAS IMPORTANTES FECHA MAXIMA DE EMBARQUE ( Determina el plazo máximo que tiene el Beneficiario para embarcar ) DISPONIBILIDAD DE UNA C. DE CREDITO A PLAZO ( Es la fecha en la que el beneficiario recibirá su pago después de x evento embarque, emisión factura, etc.-. La fecha de vencimiento de este plazo puede exceder la vigencia de la Carta de Crédito. siempre que los documentos se presenten en orden dentro de la vigencia de la C. De Crédito )

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27 Preguntas

28 Más información

29 Muchas Gracias! Interamericana Aduanal y Desarrollo, S.C. jayar@bsl.com.mx