UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL LICENCIATURA EN SISTEMAS DE INFORMACIÓN

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1 UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL LICENCIATURA EN SISTEMAS DE INFORMACIÓN TESIS DE GRADO PREVIO A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE LICENCIADO EN SISTEMAS DE INFORMACIÓN TEMA SEGURIDAD HOLOGRAFICA AUTOR ANL. MONTOYA CAMPOVERDE CARLOS XAVIER DIRECTOR DE TESIS LCDA. ROMERO BENITES MIREYA ALEXANDRA, MAGC 2013 GUAYAQUIL- ECUADOR

2 ii La responsabilidad de los hechos, ideas y doctrinas expuestos en esta Tesis corresponden exclusivamente al autor. Anl. Carlos Xavier Montoya Campoverde C.C

3 iii DEDICATORIA Esta página muy especial, la he dedicado a las siguientes personas: a mi madre Martha Campoverde Veintimilla y a mi Esposa María de Lourdes Vélez quienes estuvieron acompañándome y en especial a mi inspiración, mi bella Hija Flavia Montoya en el transcurso de mi formación Superior. Por haberme guiado y orientado y son mi inspiración a lo largo de mi carrera, brindándome su apoyo incondicional y moral además a todas aquellas personas que de alguna u otra manera contribuyó para este logro importante en mi vida.

4 iv AGRADECIMIENTO Antes todo hay que dar gracias primeramente a DIOS por haberme permitido terminar con éxito mi carrera y por darme las fuerzas necesarias para seguir adelante en cada momento de mi vida. A mis padres por haberme brindado su apoyo moral y económico, a mi familia en general por apoyarme, al igual a todos los que hicieron posible el desarrollo de esta tesis permitiéndome ser fuerte y a no detenerme a mitad del camino. Gracias Carlos X. Montoya Campoverde

5 v ÌNDICE GENERAL No. Descripción Pág. Pròlogo 1 CAPÍTULO I ANÀLISIS DE LA EMPRESA Y SU ENTORNO No. Descripción Pág. 1.1 Antecedentes Identificación del problema Nombre y descripción del negocio Descripción del negocio Misión y Visión de la empresa Objetivos Valores de la empresa Valores de los empleados de la empresa Tendencia del mercado nacional Tendencia del mercado internacional Justificativos Justificación Objetivos de la Investigación Objetivo general Objetivo específicos 9 CAPÍTULO II ANÀLISIS DE MERCADO No. Descripción Pág. 2.1 Descripción del producto y servicio 10

6 vi No. Descripción Pág. 2.2 FODA (Fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas) Fortaleza y Debilidad frente a la competencia Oportunidad y Amenazas Estrategia Ventaja diferencial de servicio Análisis de clientes Análisis de encuestas Análisis de la competencia Tamaño de mercado y muestra Plan de Mercado y estrategias de ventas Plan de Mercado Descripción del Producto o Servicio Estrategias de Precio Estrategia de Publicidad Servicio de posventa Estrategia y distribución Estrategia Empresarial Logo Slogan 23 CAPITULO III ANÀLISIS TÉCNICO No. Descripción Pág. 3.1 Antecedentes Cadena de valor Descripción de las actividades primarias Descripción de las actividades secundarias o de apoyo Diagrama del Flujo Análisis Técnico, Hosting, Dominio y Ancho de Banda Recursos necesarios Recursos Físicos en el área de tecnología Ubicación Geográfica Topología de Red 32

7 vii No. Descripción Pág. 3.8 Diseño y distribución de las instalaciones 32 CAPITULO IV ANÀLISIS ADMINISTRATIVO No. Descripción Pág. 4.1 Empresa Jornada Laboral Personal Ejecutivo Estructura de la organización Gerente General Secretaria Contador Licenciado en Sistemas Vendedor Perfiles de cargos Herramientas de control y desempeño Plan de Capacitación de la Organización 42 CAPITULO V ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL No. Descripción Pág. 5.1 Requerimiento y pasos para constituir una empresa Aspectos legales Aspectos legales del empleado Aspectos legales del Cliente Derechos del consumidor Análisis Ambiental Análisis Social 49

8 viii CAPITULO VI ANÀLISIS ECONOMICO No. Descripción Pág. 6.1 Inversión en activos Plan de Financiamiento Gastos de Arranque Investigación y Desarrollo Gastos de Constitución Inversión Capital de Trabajo Presupuesto Ingreso Ventas mensuales Presupuesto Gasto personal Presupuesto Sueldo de personal Correspondiente 5 años Depreciación y Amortización Depreciación de Activo Préstamo bancario Presupuesto gasto de operaciones Análisis de Costos 61 CAPITULO VII ANÀLISIS FINANCIERO No. Descripción Pág. 7.1 Flujo de caja Tabla de flujo de caja Periodo de recuperación Estado Financieros Balance Estado de resultado Punto de Equilibrio Fórmula para encontrar el punto Equilibrio 66

9 ix CAPITULO VIII ANÀLISIS DE RIESGOS No. Descripción Pág. 8.1 Identificar riesgos en la Información Riesgos en la inversión Calculo de riesgo Estrategia de gestión de riesgos Evaluación y Priorización de riesgos Responsabilidad de gestión de riesgo 76 CAPITULO IX EVALUACIÒN DEL PROYECTO No. Descripción Pág. 9.1 Escenario Normal Escenario Pesimista Escenario Optimista. 80 CAPITULO X CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIÓN No. Descripción Pág Fase de implementación 82 GLOSARIO DE TÈRMINOS 83 ANEXOS 85 BIBLIOGRAFÍA 89

10 x ÌNDICE DE CUADROS N Descripción Pág. 1 Matriz Foda fortalezas y debilidades 11 2 Matriz Foda Oportunidades y amenazas 12 3 Posición estratégica 13 4 Estrategias 13 5 Análisis de competencia 18 6 Proceso de las actividades secundarias 26 7 Cuadro de otros equipos 30 8 Perfil del cargo Gerente General 36 9 Perfil del cargo Secretaria Perfil del cargo Contador Perfil del cargo Licenciado en Sistemas Perfil del cargo Vendedor Plan de capacitación Inversión de activos Plan de financiamiento Gastos de arranque Gastos de constitución Inversión de capital Presupuesto ingresos por ventas Gastos de sueldos Depreciación de activos Amortización Préstamo Bancario Costos fijos Periodo de recuperación Balance General Estado de resultado 64

11 xi N Descripción Pág. 28 Punto de equilibrio Fórmula para el punto de equilibrio Calculo de riesgo Resultado cálculo de riesgo Prioridades de cálculo de riesgo Estrategias de gestión de riesgo Evaluación y priorización de riesgo Responsabilidad de gestión de riesgo Escenario normal Escenario pesimista Escenario optimista Cronograma de implementación 81

12 xii ÌNDICE DE GRÀFICOS N Descripción Pág. 1 Gráfico referente a encuesta pregunta Gráfico referente a encuesta pregunta Gráfico referente a encuesta pregunta Esquema de la cadena de valor de Holseg 25 6 Diagrama de flujo gestión del personal 27 7 Organigrama Jerárquico 34 8 Análisis de riesgos 67

13 xiii ÌNDICE DE IMAGENES N Descripción Pág. 1 Logo de la Cia Holseg S.A 23 2 Ubicación geográfica 30 3 Topología de red 31 4 Diseño y distribución de instalaciones 32

14 xiv ÌNDICE DE ANEXOS N Descripción Pág. 1 Formato de encuesta 86 2 Portada página web 87 3 Potada en redes sociales 88

15 xv RESUMEN TEMA: PLAN DE NEGOCIO HOLSEG S.A. AUTOR: MONTOYA CAMPOVERDE CARLOS XAVIER El presente trabajo precisamente es la implementación del desarrollo tecnológico revolucionario es el que hace posible que prolifere falsificaciones o adulteraciones cada vez más profesionales, de manera que incluso a los expertos les resulte difícil diferenciar entre el original y la falsificación o la copia simple o símil respecto del original. El efecto óptico que produce la visión de un holograma en movimiento tiene un inmejorable poder de captación de atención sobre el producto, que lo lleva influyendo de una manera notoria en la decisión subliminal de compra del producto, a la vez que lo identifica como marca de prestigio y confianza. La idea es ofrecer una gama de productos acorde a lo solicitado por las compañías o microempresarios que desean innovar su forma de comercializar el producto de una forma segura y confiable. La principal actividad será la Comercialización del hologramas según la conveniencia del usuario, vía web de manera sencilla y fácil con solo acceder al portal y el usuario podrá ver la diferentes gamma y estilos del producto. El principal objetivo es brindar a los futuros clientes un producto que garantice la inviolabilidad del producto y un servicio de excelente calidad, sin olvidar los principales motivos de compra, el precio y la calidad. Montoya Campoverde Carlos Xavier LSI.Romero Benites Mireya Alexandra, MAGC AUTOR DIRECTORA DE TESIS

16 xvi ABSTRACT TOPIC: BUSINESS PLAN HOLSEG S.A. AUTHOR: MONTOYA CARLOS XAVIER CAMPOVERDE This project is the implementation precisely revolutionary technological development is what enables fakes or adulteration proliferate increasingly "professional", so that even the experts find it difficult to differentiate between original and fake or copy single or simile from the original. The optical effect produced by the sight of a moving hologram has an excellent power to attract attention to the product, which has a markedly influencing the decision of purchase subliminal, while identifying it as a mark of prestige and confidence. The idea is to offer a range of products according to the request of the companies or small businesses that want to innovate their way to market the product in a safe and reliable. The main activity is the marketing of holograms for the convenience of the user, via the web in a simple and easy with just access our website and the user can see the different gamma and styles of our product. The main objective is to provide our future customers a product that guarantees the inviolability of the product and service quality, as well as major reasons for buying, price and quality. Montoya Campoverde Carlos LSI.Romero Benites Alexandra Mireya, MAGC Autor Thesis Director

17 PRÒLOGO Como la tecnología día a día avanza y brinda la oportunidad de crecer y aprovechar sus máximos recursos para poder brindar una amplia gama de productos y beneficios para un mercado exigente que bien utilizados será un valor agregado fundamental para evitar la falsificación y clonación de productos. Los Falsificadores han existido desde los días más tempranos del comercio y la tecnología y una falta de medidas de seguridad por parte de los fabricantes han ayudado a su crecimiento en número y ganancias. Los Fabricantes de Circulante (pasaportes, las licencias de chóferes, los fabricantes de productos de marca, perfumes, relojes y otros valiosos productos saben de primera mano cómo la falsificación está devastando el comercio. El presente trabajo de investigación, constituye una alternativa para el análisis y planteamiento de soluciones de las necesidades de las personas que requieren una solución indispensable para evitar la falsificación. El trabajo se encuentra organizado en diez capítulos, siendo el primero, la presentación de la empresa Holseg su misión, visión, objetivos, y valores. El segundo capítulo se refiere al estudio de mercado, basándonos en las encuestas realizadas para conocer el mercado objetivo al cual se ha enfocado. El capítulo III y IV, trata el análisis técnico, en el cual se mostrara el tamaño y localización del sitio, se determinara las actividades y servicios a desarrollar los equipos y infraestructura que va utilizar para dar arranque

18 Prologo 2 a vuestro negocio, y el capítulo cuatro se detalla la estructura organizacional de la empresa Holseg. El capítulo V y VI contiene el análisis legal y social de la empresa, los aspectos legales en la cual la empresa Holseg debe regirse el capítulo VI se refiere al análisis económico de Holseg. El capítulo VII y VIII está enfocado al análisis financiero de la compañía Holseg, el cual incluye los costos, ingresos, balance General, Estado de Pérdidas y Ganancias, etc. El capítulo ocho se definen los riesgos que la empresa puede tener. El capítulo IX del plan de negocios de Holseg describe la evaluación del proyecto en sus tres escenarios optimista, pesimista y proyectado. Finalmente el capítulo diez presento el cronograma de implementación que representa el tiempo que se va invertir en el proyecto de seguridad Holográfica.

19 CAPITULO I ANÀLISIS DE LA EMPRESA Y SU ENTORNO 1.1 Antecedentes Desde el 18 de mayo de 1998 está en vigencia en Ecuador la Ley de Propiedad Intelectual, una de las más modernas de Latinoamérica. En ella se regulan los derechos de autor y derechos conexos; se establece una clara diferenciación entre los derechos morales y los patrimoniales; se establecen las condiciones mínimas que deben cumplir los contratos publicitarios y otros relacionados con los derechos de autor; se otorga protección a las patentes, modelos de utilidad, dibujos y diseños industriales, información no divulgada, marcas, lemas comerciales, nombres comerciales, apariencias distintivas, indicaciones geográficas de productos, etcétera. La Ley de Propiedad Intelectual protege específicamente a las marcas internacionales notoriamente conocidas y a las marcas de alto renombre. Actualmente, la piratería de productos registra un volumen de ventas que representa más del de ocho por ciento del comercio mundial. La piratería de productos y marcas comerciales se considera uno de los más lucrativos negocios del crimen organizado y se realiza a gran escala. Casi ninguna rama industrial se escapa de las falsificaciones y se puede afirmar que casi cada eslabón de la cadena generadora de valor añadido está amenazado.

20 Análisis de la empresa y su entorno 4 Por otra parte, la gran apertura del mercado mundial facilita que los falsificadores puedan acceder sin trabas a los canales de distribución y comercialización y lleguen a los mercados internacionales. Por lo tanto, las falsificaciones se han convertido en un problema mundial que debilita la economía de las empresas y pone en riesgo, no pocas veces, la seguridad y la salud de los consumidores finales. 1.2 Identificación del problema La tendencia desafortunadamente en Latinoamérica es un productor de piratería impresionante. Tenemos datos relevantes que México, Colombia, Paraguay, Perú son los líderes en hacer productos piratas Los laboratorios y la industria farmacéutica tienen la necesidad de desarrollar productos especializados para proteger y autentificar el contenido de sus productos por medio de diferentes niveles de seguridad el mejor aliado es la tecnología, además es bueno recalcar como una solución óptima y confiable el holograma de seguridad, artículo que evitara la falsificación o clonación de diferentes productos cómo: boletos, tarjetas, perfumes, fármacos o cualquier documento. Es crear la necesidad en las compañías que opten como solución el holograma de seguridad. 1.3 Nombre y descripción del negocio El nombre de la empresa será HOLSEG 1.4 Descripción del negocio La organización brindara Soluciones Tecnológicas a empresas farmacéuticas y perfumería, prestando diversas alternativas de solución para mantener la originalidad certificada bajo un holograma.

21 Análisis de la empresa y su entorno 5 Es importante detallar que la comercialización se manejara bajo una atención personalizada con pedidos web o vía telefónica, además contar como parte fundamental las redes sociales. Contar con un selecto grupo de profesionales expertos en desarrollo de diseño, manejo de soluciones y administración de tecnología; que gustosamente ayudaran a los clientes a determinar sus problemas y están en la capacidad de brindarle soluciones adecuadas, basados en experiencia y estricto cumplimento de niveles de calidad. Un holograma es imposible de duplicar con un escáner o una fotocopiadora de color. 1.5 Misión y Visión de la empresa Misión La Misión es que la compañía Holseg aproveche el desarrollo tecnológico en física, óptica e ingeniería, dirigida en una primera etapa a la fabricación de productos holográficos y ópticos de alta seguridad para la protección de artículos, productos y documentos, contra la falsificación y el fraude. Visión La Visión de la empresa es ser líder con desarrollo tecnológico actualizado día a día, en proporcionar al mercado nacional un valor agregado de una alta calidad en Hologramas manteniendo como parte fundamental la moral y la etiqueta profesional. 1.6 Objetivos Brindar a las empresas la confianza al momento de distribuir y comercializar su productos o artículos al contar con un holograma de seguridad, con las garantías necesarias y al consumidor final garantizarle

22 Análisis de la empresa y su entorno 6 que el producto o artículo que él está comprando cuenta con toda el respaldo necesario y la autenticidad de ser original al poseer un holograma personalizado de la compañía la cual conste de seriales numéricos con una calidad óptima. 1.7 Valores de la empresa Los valores no son ni pueden ser un simple enunciado; ellos requieren y tienen un papel especial en el desarrollo de las acciones consecuentes con dichos valores. Es por eso que se hace énfasis en los siguientes puntos que serán los que van a regir en la empresa de seguridad HOLSEG Valores de los empleados de la empresa. El grupo humano que laborara en HOLSEG S.A, deberá cumplir con los siguientes valores humanos, éticos y culturales aplicándolos a su buen desempeño y que estén acorde con la finalidad del negocio, como son: Servicio al cliente Brindar ayuda a los clientes con eficiencia comprendiendo sus necesidades y brindando soluciones para mejorar y agregar seguridad a su producto mediante HOLSEG. Ética y Responsabilidad.- Cumpliendo siempre el trabajo en un nivel óptimo, por medio del compromiso y el respaldo de una alta dirección estratégica para desarrollar y mantener un sistema de gestión de la calidad efectivo y eficiente. Honestidad: Ofrecer a los clientes lo que la Empresa está en condiciones de cumplir. Ser coherentes y sinceros con su razón de ser, actuar dentro de la verdad, con honradez. Puntualidad.- Es el valor importante por el esfuerzo de estar a

23 Análisis de la empresa y su entorno 7 tiempo en el lugar adecuado para poder brindar una solución. Excelencia en calidad: calidad en los Hologramas al ser inviolables, ni falsificables. Actuamos para que la calidad sea reconocida por los clientes. Eficiencia.- Satisfaciendo los requerimientos planteados por el cliente, cuando sea necesario y cumpliendo con el objetivo propuesto. Calidez humana: Que los clientes pueden contar con un trato amable y personalizado. El sistema de entregas y equipo humano están formados para entablar relaciones comerciales cordiales y amistosas Tendencia del mercado nacional En el mercado nacional no existe ningún competidor elaborando el tipo de servicio que se debe prestar Tendencia del mercado internacional. La holografía, sin embargo, lleva mucho tiempo paseándose por el día a día. Los billetes y las tarjetas de crédito usan esta técnica para su autentificación, que utiliza de forma primitiva la misma técnica: la división de un haz de luz láser para proporcionar ese efecto tridimensional. Posibilidades inimaginables Las aplicaciones son muchas más de las que se soñaron en un principio. Desde el diseño de productos comerciales, hasta el uso de hologramas en la búsqueda de petróleo y gas (modelando las líneas de roca y las fisuras que están a más de un kilómetro bajo el suelo). Algunos analistas señalan que sólo las aplicaciones relacionadas

24 Análisis de la empresa y su entorno 8 con el diseño crearán un mercado de más de 100 millones de euros por el tipo de hologramas que ahora producen compañías como seguridad. 1.8 Justificativos Justificación Como es de conocimiento general en el sector de la Bahía de la ciudad de Guayaquil, se comercializa gran parte de productos falsificados y clonados muy parecidos a los originales, muy esporádicamente o casi nunca se realizan controles por partes de la autoridades competentes de la ciudad, viéndose afectado el sector empresarial farmacéutico, productos de belleza en general y el consumidor final. Además en el caso de la industria farmacéutica y Perfumería en general, cada día más proclive a fraude y piratería de productos, una alternativa viable es el uso de hologramas que cubran con las necesidades de cada empaque. La idea del holograma proporciona a los usuarios finales la idea de seguridad y originalidad dentro de la industria más afectada por la piratería: la farmacéutica, no es sólo una parte en la etiqueta, una parte que adorna el final de toda la etiqueta, sino más bien es el sello que termina. Además hay que tener en cuenta que el holograma no está en contacto ni con el alimento ni con la medicina Delimitación Los hologramas de seguridad Holseg va dirigido al sector en una fase inicial al sector farmacéutico y de perfumería, como tal es brindar un producto garantizado y fiable al cliente. 1.9 Objetivos de la Investigación Objetivo general

25 Análisis de la empresa y su entorno 9 Crear, diseñar, comercializar y aportar con soluciones tecnológicas personalizadas que satisfagan los requerimientos del cliente en cuanto a diseño, seguridad, tiempos de entrega, y exigencias de calidad Objetivos específicos Realizar el análisis de mercado para determinar las necesidades y cuál sería el mercado objetivo. Realizar el análisis técnico de las instalaciones, hardware, software, etc. Y a así seleccionar lo más óptimo a utilizar. Realizar el análisis Administrativo del personal de la empresa y así determinar el perfil del personal a contratar Determinar los requisitos legales para la constitución de la empresa. Identificar los posibles riesgos que podrían afectar la rentabilidad del proyecto e inversión respectiva. Analizar cuál es el sector que se ve afectado con el mayor índice de falsificación en sus productos. Estudiar constantemente los avances tecnológicos que puedan ser aplicados como medida de seguridad para productos y artículos.

26 CAPITULO II ANÀLISIS DE MERCADO 2.1 Descripción del producto y servicio En esta sección se realiza el análisis tomando en cuenta las características del producto o servicios y del productos o servicios similares o sustitutos que existan en el medio, utilizando herramientas administrativas y estadísticas se concreta la aceptación en el mercado identificando el mercado meta para el producto. La idea del producto nace, cuando al realizar una compra de un producto me quede con la duda si era de fábrica o de dudosa procedencia (falsificado), En los tiempos que vivimos, la tecnología evoluciona a una velocidad vertiginosa, continuamente aparecen nuevos sistemas que nos permiten reproducir nuevos productos y mejorar la calidad de los ya existentes. 2.2 FODA (Fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas) Luego de haber realizado un análisis profundo del producto que va a ofrecer HolSeg S. A. es aconsejable establecer las siguientes fortalezas y amenazas de este producto frente a los que ofrece la competencia en el mercado. Este análisis FODA debe enfocarse solamente hacia los factores claves para el éxito de su negocio. Se debe resaltar las fortalezas y las debilidades diferenciales internas al compararlo de manera objetiva y realista con la competencia y con las oportunidades y amenazas claves

27 Análisis de Mercado 11 del entorno. Análisis FODA CUADRO N 1 Matriz Foda Fortalezas y Debilidades Fortaleza Debilidad Análisis Interno F1. Contar con un grupo humano altamente capacitado para ofrecer un excelente servicio. F2. Contar con la disponibilidad de que cualquier persona nos puede visitar las instalaciones para verificar el proceso de elaboración y fabricación de hologramas. F3. Servicio Exclusivo al Cliente F4. Ética en el Servicio F5.Poseemos portal web que nos permitirá recibir los diferentes comentarios para mejorar día a día. D1. Falta de promoción del servicio en el mercado Internacional. D2. Ser nuevos en el mercado, poca experiencia en el negocio D3. Producto Nuevo, comenzar a ganar mercado en el medio. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Fortaleza y Debilidad frente a la competencia Actualmente es un reto el ser nuevos en este negocio con la finalidad de que solo el tiempo nos permitirá demostrar que ser primeros en el mercado nos permita posesionarnos y aprovechar el no tener competencia en el mercado nacional Oportunidad y Amenazas En el siguiente cuadro se detalla cuales van a ser la oportunidades y las amenazas que se presenten a la compañía con su respectivo análisis.

28 Análisis de Mercado 12 CUADRO N 2 Matriz Foda Oportunidades y Amenazas Análisis FODA Oportunidades O1. Nuevas tecnologías de seguridad O2. No existe competencia directa en el mercado. Amenazas A1. No Aceptación de la nueva tecnología en el mercado nacional. Análisis Externo O3.Poder introducir en el mercado este nuevo tipo de producto con el fin de obtener rentabilidad. O4. Aumento de innovación tecnológica que permiten a los clientes brindar seguridad en sus productos o servicios. O5. Servicio diferente en el medio O6. Ser los pioneros en ofrecer un producto completamente seguro para sus productos Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Estrategia Basándose en el cuadro se determina las estrategias para aprovechar las oportunidades y fortaleza, así como también neutralizar las Amenaza y superar las debilidades. A continuación en el siguiente cuadro se mostrara la posición estratégica interna y externa según los factores que se presenten día a día.

29 Análisis de Mercado 13 CUADRO N 3 POSICIÒN ESTRATEGICA Posición estratégica interna Posición estratégica externa Fuerza financiera (FF) Estabilidad del Ambiente (EA) Rendimiento sobre la inversión Cambios tecnológicos Apalancamiento Tasa de inflación Liquidez Variabilidad de la demanda Flujos de efectivo Barreras para entrar en el mercado Facilidad para salir del mercado Presión competitiva Riesgos implícitos del negocio Elasticidad de la demanda Ventaja Competitiva (VC) Fuerza de la Industria (FI) Participación en el mercado Potencial de crecimiento Lealtad de los clientes Conocimientos tecnológicos Utilización de la capacidad de la Aprovechamiento de recursos competencia Conocimientos tecnológicos Intensidad de capital Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO N 4 ESTRATEGIAS E1. Diferencia con base en el costo/ beneficio y calidad del producto. E2. La oferta principal no deberá ser afectada por el sustituto E3. No competir con el sustituto. Presentar como servicio complementario. E4. Difusión personalizada, visitas demostrativas. E5.Acercamiento a los sectores productivo y lograr apoyo estratégico. E6.Capacitación en la forma de utilizar el producto. E7. Charlas de moral, Ética y fidelidad a la empresa E8. Mantener activa la Misión y Visión de la empresa. E9. Difundir la idea del negocio como necesario para la sociedad en contra la delincuencia E10. Establecer sistema de seguridad de información confiable. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

30 Análisis de Mercado Ventaja diferencial del servicio. En Holseg S.A., es destacar versus los competidores en el producto que se ofrece y sobretodo estar muy cerca del cliente atendiéndolo de manera personalizada, como se merece, es decir la intención es hacer que las personas tengan la tranquilidad de poder realizar sus negociaciones de sus productos sin preocuparse de las falsificaciones. Una gran ventaja del servicio es poder interactuar con los clientes a través del canal de comunicación (línea telefónica) mediante los cuales obtenemos una retroalimentación cliente-empresa muy valiosa, pues nos ayuda a conocer de sus inquietudes acerca del producto que se ofrece. Con la utilización del servicio los clientes podrán experimentar los siguientes beneficios: Calidad del producto antes, durante y después de la venta. Garantía del Producto. Innovación tecnológica completa Control sistematizado por serie y y rollos personalizados. 2.4 Análisis de los clientes Para el estudio y análisis de los clientes se ha basado en la información del servicio de INEC del año A estos clientes medianos y grandes vamos a ofrecer el servicio que brinda HOLSEG como compañía, debido a que por su tamaño y volumen de ventas son los que necesitan mayor capacidad de análisis se ofrecerá precios competitivos para un proyecto de este tipo con la finalidad de estar acorde al mercado y al requerimiento de los usuarios de tal manera es un punto relevante que suma este proyecto.

31 Análisis de Mercado Análisis de encuestas Para realizar la encuesta se detalla el tamaño de muestra y el total de las encuestas que se realiza. En una de la preguntas realizadas en la encuesta se mencionó si está usted de acuerdo que todos los productos tales como fármacos, perfumes, considerados generalmente caros tengan un distintivo o sello de seguridad para poder identificar que son originales.- GRÀFICO N 1 PREGUNTA 3 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Conclusiones: según los resultados de esta pregunta, nos logramos dar cuenta que la mayoría de personas está de acuerdo a recibir un cambio y de la aceptación que va a tener un holograma que identifique la seguridad al obtener su producto. Por tal motivo la finalidad de esta encuesta en levantar la mayor información posible, con este tipo de resultado favorece a este proyecto y permite al usuario sintiendo seguridad y satisfacción al adquirir su artículo. A continuación se mostrara el grafico de la pregunta número 6, en el cual permite visualizar un entorno primeramente de las que han sido perjudicadas.

32 Análisis de Mercado 16 GRÀFICO N 2 PREGUNTA 6 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Conclusiones: luego de haber obtenido el total del 100% por ciento de los encuestados la mayoría equivalente al 76% porciento algunas vez fue afectado con un producto falsificado y el margen restante correspondiente al 24% por ciento no ha sido perjudicado con algún artículo falsificado. Con estos resultados nos permitiremos llegar a la conclusión que tenemos una alternativa para poder llevar a cabo este proyecto con la finalidad de brindar una garantía al consumidor y una garantía al fabricante y dueño de marca. GRÀFICO N 3 PREGUNTA 7 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

33 Análisis de Mercado 17 Conclusiones: un mayor porcentaje de encuestados afirma ver con agrado pagar un valor de $0.49 centavos de dólar por algo que le garantice la veracidad del producto a obtener este valor es correspondiente al 26% de un total de encuestados, un porcentaje significativo del 20% no le gustaría pagar nada pero es importante crearles la necesidad a este grupo de personas para que vean con agrado esta parte y tener un referencial como margen de precio, ya que en otro países el costo del precio va de acuerdo al tamaño y al tipo de holograma que desee el cliente. 2.5 Análisis de la competencia Toda empresa enfrenta una serie de competidores. Para tener éxito, es necesario conocer y satisfacer las necesidades y deseos de los consumidores mejor que la competencia. No existe una estrategia competitiva que funcione para todas las empresas. Cada empresa debe considerar su tamaño y su posición en el mercado frente a sus competidores. El Análisis Porter de las cinco fuerzas es un modelo elaborado por el economista Michael Porter en 1979, en que se describen las 5 fuerzas que influyen en la estrategia competitiva de una compañía que determinan las consecuencias de rentabilidad a largo plazo de un mercado, o algún segmento de éste. Las primeras cuatro fuerzas se combinan con otras variables para crear una quinta fuerza, el nivel de competencia en una industria. En el siguiente grafico se observa y se puede analizar las fuerzas de competencia de la compañía y tomar las decisiones según los ámbitos que se presenten.

34 Análisis de Mercado 18 CUADRO N 5 ANALISIS DE COMPETENCIA Amenazas de los nuevos competidores Poder de negociación de los clientes Rivalidad entre los competidores existentes Amenazas de productos y servicios sustitutivos Poder de negociación de los proveedores Fuente: Elaborado Por: Carlos Montoya Campoverde 2.6 Tamaño de mercado y muestra Para determinar el tamaño de la muestra, es decir, el número de encuestas que se realizaron, se tomó en cuenta la siguiente información: El mercado objetivo, el cual estuvo conformado por mujeres jóvenes y adultas jóvenes de 15 a 44 años de edad, de una determinada zona en este caso Urdesa, la cual está conformada por una población de personas, según fuentes estadísticas externas y consultadas en la página del INEC, un nivel de confianza de 95% y un grado de error de 5% en la fórmula de la muestra. Aplicando la fórmula de la muestra: n = (Z²pqN) / (Ne² + Z²pq) Nivel de confianza (Z) = 1.96 Grado de error (e) = 0.05 Universo (N) =80 511

35 Análisis de Mercado 19 Probabilidad de ocurrencia (P) = 0.5 Probabilidad de no ocurrencia (Q) = 0.5 n = ((196)² (0.5) (0.5) (80511)) / ((80511) (0.05)² + (196)² (0.5) (0.5)) n = ((3.84) (0.25) (28060)) / ((28060) (0.0025) + (3.84) (0.25)) n = / n = / n = 378 Fuente: Plan de Mercado y estrategias de ventas Plan de Mercado Todas las estrategias están dirigidas hacia un mismo horizonte, se ha apuntado a lo que el cliente necesita, un buen servicio dedicado a su satisfacción, basándose en que no solamente quiere adquirir un producto el necesita más valor por el dinero que paga y desea que cada vez le puedan resolver mejor sus problemas buscando nuevas y superiores prestaciones, ya que la tendencia tecnológica en muchas empresas es luchar por mantenerse en el mercado mas no buscar la satisfacción del cliente, de esta forma teniendo un cliente satisfecho y contento también se busca reforzar otra táctica que sería la propagación, es decir un cliente satisfecho es igual a varios posibles clientes al conocer el buen servicio ofrecido. Se intenta ofrecer un producto que fomente con mayor fuerza la generación de lealtad, aprovechando que las empresas no están satisfaciendo las expectativas de servicio, atención que requiere el cliente, ofreciéndole un servicio que satisfaga a sus necesidades y haga productiva su inversión, haciendo alusión a los problemas que se pueden resolver.

36 Análisis de Mercado Descripción del Producto o Servicio El Servicio es nuevo e innovador, con costos razonables y brindando un servicio de calidad, entre los servicios que ofrece están los siguientes: Ventas del holografía de seguridad 2D Ventas del holografía de seguridad 3D Etiquetas, cintas por rollos etc. 2.8 Estrategias de Precio Una vez que se ha determinado a través de las encuestas realizadas el rango de precios que los clientes potenciales estarían dispuestos a pagar, los valores a cobrar estarían dirigidos a un segmento medio alto y alto. La estrategia de Holseg S.A. está enfocada en el precio y es la forma más idónea de hacerle frente a la competencia. El costo de un rollo de 100 unidades o 300 unidades dependerá del tamaño del holograma pero el valor oscilara entre 50 y 60 dólares americanos. Cabe mencionar que los costos de fabricación y elaboración pueden variar dependiendo de la complejidad del requerimiento del cliente Estrategia de Publicidad Es reflejar la estrategia de Publicidad y promoción será demostrar que somos una empresa líder, pionera en Ecuador. Se ha establecido los siguientes medios que permitan llevar el servicio en forma efectiva a los futuros clientes en todo ámbito.

37 Análisis de Mercado 21 Elaborar contenidos de información que vamos a proporcionarles a través de la Web y del correo electrónico. Realizar una amplia campaña promocional consiguiendo con ella atraer a muchos navegantes hasta que la página y puedan enterarse del servicio que brindamos. Presentación del servicio por medios audio-visuales Estar asociado a los mejores buscadores de la Web (Google, Yahoo y AltaVista) Dentro del Marketing Directo hay una serie de medios que vamos a utilizar: Hojas Volantes: Elegir zonas geográficas adecuadas e introducir en los buzones de los residentes un elemento publicitario. Anuncio Radiofónico: Como la empresa es de ámbito local se puede acceder a este tipo de medios. Anuncio Impreso: Puede ser en periódicos locales, nacionales y especialmente en revistas sectoriales y especializadas. Esta última opción suele ser la más enfocada Servicio de posventa El objetivo de Holseg empresa es lograr la satisfacción del cliente por eso realizaremos un servicio post-venta el cual incluirá llamadas a los clientes así como la realización de encuestas sobre la calidad del servicio del producto brindado Estrategia y distribución La estrategia de distribución que va a tomar la empresa es: Holseg S.A. por ser una empresa comercializadora empleara como punto de distribución su propia oficina ubicada en la Garzota 2 contando con el espacio adecuado y las medidas básica para las maquina generadora de

38 Análisis de Mercado 22 los hologramas de seguridad de tal manera se operara y distribuirá directamente al consumidor final desde su portal web como estrategia directa focalizada al sector comercial e industrial de Guayaquil Estrategia Empresarial Enfocarse en los objetivos que persigue la empresa, a los recursos y a los estudios del mercado y de la posible competencia, puede definirse una estrategia que sea la más adecuada para el negocio y para este caso tenemos las siguientes: Enfoque: La empresa se enfocará única y exclusivamente a vender el software mediante el portal. Calidad: La calidad del producto es excelente porque contamos con profesionales para la realización y venta del mismo. Capacitación: Servicio de Capacitación del personal de una manera proyectada para obtener grandes resultados. 2.9 Logo El logo de la compañía Holseg se diseñó básicamente con los colores rojo y azul para causar una sensación de dinamismo y tranquilidad en sus clientes. El diseño nos muestra en su primer formato la edificación o un conjunto de líneas de color el cual no da una perspectiva seguridad y grandeza y Finalmente la palabra Holseg que tiene su significado que lo detallamos a continuación: hol=holograma y seg=seguridad con la finalidad de brindar tranquilidad y confianza.

39 Análisis de Mercado 23 IMAGEN N 1 LOGO Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 2.10 Slogan Con el eslogan o slogan publicitario (viene del inglés slogan, del gaélico escocés sluagh-ghairm) es una frase memorable usada en un contexto comercial o político (en el caso de la propaganda) como expresión repetitiva de una idea o de un propósito publicitario para englobar tal y representarlo en un dicho para el consumidor potencial, para lo cual tenemos el eslogan que sería: Tranquilidad y seguridad a tus productos

40 CAPITULO III ANÁLISIS TÉCNICO 3.1 Antecedentes Este análisis fue realizado con sus respectivos socios de la empresa HOLSEG se evaluaron los requerimientos necesarios para el levantamiento técnico de la empresa y que esta pueda tener un buen funcionamiento. La empresa competirá primero a nivel local y después a nivel nacional, para esto deberá emplear procesos de alto nivel, debido a los requisitos cambiantes y la alta competitividad. Debido a la naturaleza de la empresa y el tamaño inicial todos los procesos contables-financieros los llevaremos a manera de outsourcing, contratando a una persona de asesor contable para que haga visitas mensuales a la empresa y se encargue del tema de roles de pago, declaraciones, etc. 3.2 Cadena de valor Se puede definir a la cadena de valor, como el esquema puramente descriptivo de actividades que realiza una empresa, para crear valor a los clientes, generando así ventajas de diferenciación y producir resultados financieros. Su esquema básico está representado en el siguiente gráfico que se mostrara a continuación de la forma más sencilla y detallada gráficamente:

41 Análisis Técnico 25 GRAFICO N 5 CADENA DE VALOR HOLSEG Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde El concepto de cadena de valor se refiere a dos tipos de actividades básicas (actividades primarias y secundarias) que aplican para toda empresa, las cuales procedemos a detallar Descripción de las actividades primarias Las Actividades primarias, tienen que ver con el desarrollo del producto, la transformación del mismo (producción), la logística de entrada de materias primas, la logística de salida (distribución), la comercialización de las ofertas (proceso de ventas) y los servicios anexos a las mismas. Para este proceso se han establecido las cinco actividades como primarias que son: 1.- Logística de entrada 2.- Operaciones 3.- Logística de Salida 4.- Marketing y Ventas 5.- Servicio

42 Análisis Técnico Descripción de las actividades secundarias o de apoyo Actividades Secundarias o de apoyo a las actividades primarias, como son la administración de los recursos humanos, las de compras de bienes y servicios, las de desarrollo tecnológico (telecomunicaciones, automatización, desarrollo de procesos e ingeniería, investigación), las de infraestructura empresarial (finanzas, contabilidad, gerencia de calidad, relaciones públicas, asesoría legal, gerencia general). Las cuatro actividades secundarias o de apoyo que son: 1. Infraestructura.- Consiste en una cantidad de actividades íntimamente relacionadas con el planeamiento, la dirección general, los asuntos políticos, la calidad de la dirección, los asuntos legales, ect. 2. Recursos humanos.- Consiste en las actividades relacionadas con la contratación, capacitación, entrenamiento, compensaciones y distintos aspectos asociados al manejo del personal de la empresa. 3. Desarrollo Tecnológico.- Toda actividad que produzca valor, incluye una tecnología para ser realizada. La tecnología se encuentra en todas las áreas. Puede apoyar actividades tales como la tecnología en telecomunicaciones para los sistemas de información la automatización de las oficinas de contaduría, ect. 4. Abastecimiento.- Está referida de incorporar los inputs que se utilizan en la cadena de valor. Se refiere a todos los elementos que se consumen dentro de la empresa (papel, discos, tintas, ect). Margen es la diferencia entre el valor total y los costos totales incurridos por la empresa para desempeñar las actividades generadoras de valor de la empresa.

43 Análisis Técnico Diagrama de Flujo GRAFICO N 6 DIAGRAMA DE FLUJO GESTIÓN DE PERSONAL Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde En este diagrama de flujo están todas las etapas, actividades primarias, infraestructura e innovación. CUADRO N 5 PROCESO PARA LAS ACTIVIDADES SECUNDARIAS Logística de entrada Operaciones Productos y Servicios Marketing y Ventas Aquí nos encargaremos de la recepción del registro de los clientes En esta parte entregaremos información solicitada por el cliente Que el software sea recibido en perfecto funcionamiento por los clientes como un valor agregado de la empresa. En esta parte nos encargaremos de promocionar los productos por diferentes medios a todos los clientes potenciales.

44 Análisis Técnico 28 Servicios Postventa Una vez instalado el software, haremos retroalimentación entre el cliente y la empresa, para conocer las necesidades y satisfacción del producto proporcionado para posteriormente mejorar y seguir integrando las necesidades del cliente. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 3.4 Análisis Técnico, Hosting, Dominio y Ancho de Banda El requerimiento en una etapa inicial será de 6 MBPS.(megabits por segundo). A través de una conexión ADSL que es una tecnología que puede usar la infraestructura telefónica actual convencional o un par de cobre independiente, en el acceso a Internet. La contratación será anual y con pagos mensuales. Hosting. Se debe tener un proveedor de servicios, que será la empresa que facilitara la conexión, el proveedor tendrá que disponer de los siguientes servicios: Registro de dominio: Hospedaje Diseño Mantenimiento y difusión El pago serán anuales. Además los proveedores de este servicio garantizan: Seguridad Integridad Actualización del Web Mantenimiento Confidencialidad de los datos Se contratara un proveedor de servicios de hosting local para el alquiler de un espacio en sus servidores y poder levantar el sitio Web el contrato por lo

45 Análisis Técnico 29 general es anual. Dominio Es la forma de que una persona o empresa este en forma activa en la red para eso precisa de un domicilio, de una dirección, que pueda ser encontrada desde cualquier computadora, y para que pueda ser ubicado fácilmente por los usuarios de Internet. El dominio de HolSeg S. A: será La misma que contara con una interface amigable para usuario, con el afán de poder conocer un poco de nosotros y poder consultar en línea sus dudas o comentarios referentes a los servicios que prestamos. Registro del Dominio. Cada página web tiene una dirección IP asignada. La función de los servidores DNS es traducir el nombre de cada página a su correspondiente dirección IP. Entonces, DNS (DomainNameSystem) es un sistema que traduce un nombre de dominio a un número IP y, de esta forma, se localiza el servidor donde reside un sitio Web. Comúnmente, los dominios necesitan dos servidores DNS para ser localizados en Internet, y suelen tener nombres como estos: ns1.servidor_de_tu_empresa_de_hosting.net ns2.servidor_de_tu_empresa_de_hosting.net La página será accesible mediante el nombre del dominio desde cualquier ordenador que tenga internet. Se orientara el sitio a los conceptos. Presencia Corporativa Presencia Informativa

46 Análisis Técnico 30 Comercio Electrónico. 3.5 Recursos necesarios Recursos Físicos en el área de tecnología Equipo y maquinarias.- A continuación detallaremos los equipos, muebles, y demás implementos necesarios para el buen desenvolvimiento y desarrollo de HolSeg.com Hardware 5 computadoras personales (PC`s) Servidor Conexión e instalación de la red de área local, incluyendo servicio de Internet 1 Impresora láser multifuncional a color 1 Impresora Multifuncional Hewlett Packard - HP 6 UPS 550 watts 1 Switch 8 puertos Linksys 6 Supresores de Pico General Electric Software Diseño del portal web 1 Software Linux Centos 5 licencias de Windows 7 profesional 5 licencias de office 2007 standard 5 Antivirus EsetNod 32 1 licencia MySQL (Base de Datos) Muebles y Enseres 5 escritorios personales tipo L 5 Sillas de Ejecutivas confort profesionales

47 Análisis Técnico 31 1 mesa cuadrada pequeña para reuniones con 8 sillas estándar 1 archivador de 4 cajones CUADRO N 6 OTROS EQUIPOS DESCRIPCIÒN ESPECIFICACIONES TÈCNICAS CANTIDAD Central Telefónica con accesorios 2 líneas externas, 3 extensiones, puerto para operadora automática. Restricción de llamadas, 3 teléfonos sencillos. 1 Fax Papel no continuo, con capacidad de 150 hojas 1 Dispensador de agua Agua caliente y agua fría 1 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 3.6 Ubicación Geográfica La oficina estará ubicada en la ciudad de Guayaquil, en la Ciudadela Garzota 2 Mz. 130 villa 9, 12 mts de largo x 6 mts de ancho. IMAGEN N 2 UBICACIÓN GEOGRAFICA OFICINA HOLSEG Fuente: google maps Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

48 Análisis Técnico Topología de Red IMAGEN N 3 TOPOLOGIA DE RED Internet Router Secretaria Gerente General Servidor de Desarrollo Gerente de Ventas Jefe de Consultores Consultor 1 Consultor 2 Impresora de Red Impresora Color Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 3.8 Diseño y distribución de las instalaciones El local contarà con todos los servicios básicos como: agua, luz, teléfono. Contará con una buena ventilación para mejor desempeño de sus integrantes. Existe un gran mercado potencial que permitiría recuperar la inversión en instalaciones y activos fijos en un período relativamente corto de tiempo. Existen aranceles altos, tipo de cambio elevado u otras restricciones que hacen desaconsejable la importación de productos terminados, los costos logísticos (transporte, suministro y

49 Análisis Técnico 33 almacenamiento) constituyen una proporción demasiado elevada del precio final a los clientes o consumidores. Existen recursos productivos (trabajo, tecnología e insumos) en abundancia por lo que la empresa decide invertir y aprovechar ventajas comparativas para penetrar en el mercado e incluso, poder estudiar la posibilidad de acceder a otros mercados. Se espera que el gobierno local no imponga restricciones a las importaciones y mejor que establezca incentivos para que las empresas como Holseg inviertan en el país y transfieran nuevas tecnologías. IMAGEN N 4 DISEÑO Y DISTRIBUCION DE INSTALACIONES Contador Sala de Reuniones Lsi.en Sistemas Gerencia General 4 Mts Secretaria Ejecutiva Vendedor Baños Unisex Living de espera Entrada Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 10 Mts

50 CAPITULO IV ANÀLISIS ADMINISTRATIVO 4.1 Empresa En este capítulo como idea central de este análisis es definir las características necesarias y relevantes para el grupo empresarial y para el personal específicamente involucrado en el negocio, las estructuras y estilos de dirección, los mecanismos de control, las políticas de administración de personal y de la participación del grupo empresarial en la gestión y en los resultados. HOLSEG S.A. desarrolla su tecnología implementada para producto con un valor agregado y con persona altamente calificada solucionando cualquier duda o problema que se presente con el cliente y satisfacer las demanda del mercado. HOLSEG S. A.. Mantendrá una estructura organizacional normal con el Gerente Administrativo, recepcionista/secretaria. Contador, vendedor, licenciado en sistemas. HOLSEG S. A. se constituirá según el régimen de sociedad anónima, emitiendo acciones de igual valor entre todos los socios quienes serán partícipes de todos los ingresos y egresos. 4.2 Jornada Laboral HOLSEG S. A. Funciona en un horario de atención a sus

51 Análisis Administrativo 35 clientes, de lunes a viernes de 09:00 a 13:00 y de 14:00 a 18:00. En caso de ser necesaria la presencia del personal fuera de las horas normales se lo considerara según estipule la ley pertinente. 4.3 Personal Ejecutivo El personal ejecutivo debe conformarse por personas que cuenten con experiencia en áreas administrativas y técnicas. La empresa tendrá las siguientes áreas operativas: 4.4 Estructura de la organización La empresa Holseg estará compuesta por dos socios los cuales serán los responsables de los lineamientos empresariales en su primera etapa. La empresa se creará con una estructura mínima y a medida que tenga más clientes se verá con la necesidad de aumentar el personal. GRAFICO N 7 ORGANIGRAMA Junta de Accionistas Organigrama: Holseg S.A. Razón Social: Holseg.com Fecha de Elaboración: 10/11/2010 Fecha de Aprobación: 10/12/2010 Elaborado Por: Anl. Carlos Montoya Campoverde Aprobado Por: Junta Directiva Gerente General Secretaria/ Recepcionista Contador Licenciado en Sistemas Vendedor 2 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

52 Análisis Administrativo Gerente General En esta área se encuentra la autoridad máxima representativa dentro la empresa, que estará encargada de planear, organizar, dirigir, coordinar, y controlar la buena marcha de la empresa mediante la aplicación de estrategias para el logro de los objetivos trazados. Actividades regulares: Planificar los objetivos generales y específicos. Organizar la estructura de la empresa actual y a futuro; como también de las funciones y los cargos. Dirigir la empresa, tomar decisiones, supervisar y ser un líder dentro de ésta Controlar las actividades planificadas comparándolas con lo realizado y detectar las desviaciones o diferencias Secretaria La secretaria será la encargada de redactar los oficios, recibir y realizar llamadas así como coordinar citas de negocios para el grupo ejecutivo y/o gerencia. Además contactara a los clientes y proveedores y atenderá consultas del personal, clientes o proveedores de la empresa proporcionando información de los asuntos que solicitan dentro de las normas de seguridad y confidencialidad de los documentos o de la información a su cargo Contador El departamento financiero es la área más importante de la empresa sus funciones y su objetivos pueden evaluarse con respecto los estado financiero El análisis de datos financieros La fijación de la estructura de capital

53 Análisis Administrativo 37 La nueva perspectiva empresarial Controles impuestos y tributaciones Inversión en nuevas tendencias tecnológicas Licenciado en Sistemas Son los responsables de analizar los requerimientos de los clientes y determinar cantidad de recursos y tiempo que tomara atender e implementarlo, encargado de analizar los sistemas y subsistemas de información y procesos de la organización para analizar las posibilidades de solución automatizarlas o informatizarlas Vendedor Responsable y capaz del asesoramiento al cliente, utilizando los medios y las técnicas a su alcance para conseguir que este cliente adquiera el producto de acuerdo a sus necesidades y sugerencias Perfiles de cargos CUADRO N 7 PERFIL DEL GERENTE GENERAL Título: Gerente General Código: Descripción: El buen Gerente General debe agrupar todas las cualidades de un verdadero líder, como son la honestidad, ser catalizador, tomar decisiones, ejecutarlas, para un buen desempeño de la empresa. Funciones Principales Contratar todas las posiciones gerenciales Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos.

54 Análisis Administrativo 38 Planear y desarrollar metas a corto plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobación de los gerentes corporativos. Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus análisis se están llevando correctamente. Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes corporativos y proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa. Competencias Capacidad de Liderazgo Toma de decisiones. Capacidad para organizar Capacidad para desarrollar proyecciones a largo plazo Experiencia Instrucción superior en Ing. Comercial con preferencia en maestría de negocios Dominio de inglés. Mínimo tres años en cargos similares. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO N 8 PERFIL DE LA SECRETARIA Título: Secretaria/Recepcionista Código: Descripción: Encargada de la recepción de llamadas, atención a los clientes adicionalmente será soporte para la gerencia y la junta directiva Funciones Principales : Técnica en secretariado Manejar la agenda del Gerente Administrativo Manejo de utilitarios Manejo de correo electrónico

55 Análisis Administrativo 39 Recepción de clientes Atender las llamadas telefónicas que soliciten información o cualquier otra consulta. Enviar fax y Competencias: Capacidad para interrelacionarse con los demás Facilidad de expresión verbal Flexibilidad mental de criterios Orientación al cliente Experiencia: Bachiller en informática Experiencia minina de 1 año Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO N 9 PERFIL DEL CONTADOR Título: Contador Código: Descripción: El ocupante del puesto deberá organizar y llevar la contabilidad de la empresa con sus normas establecidas que se ajusten a las políticas, principios y normas generalmente aceptadas. Funciones Principales: Actualiza los libros principales y auxiliares de contabilidad de conformidad a las normas legales correspondientes. Llevar y Organizar la contabilidad de la empresa Administrar un sistema contable óptimo para la empresa y en conformidad. Diseña, instaura y controla las estrategias financieras de la empresa. Coordina las tareas de contabilidad, tesorería, auditoría interna y análisis financiero.

56 Análisis Administrativo 40 Asesorar a las empresas en el manejo de sus recursos económicos Supervisar la preparación y realizar el análisis, revisión e interpretación de estados contables históricos y proyectados, presupuestos y sistemas de costos. Competencias: Ética profesional y Moral Habilidad en las relaciones Interpersonales Capacidad para trabajar a tiempo completo y bajo presión Experiencia: Contar con experiencia mínimo 2 años en funciones similares. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO N 10 PERFIL DEL LICENCIADO EN SISTEMAS Título: Licenciado en Sistemas Código: Descripción: Encargado de analizar los sistemas y subsistemas de información y procesos de la organización para analizar las posibilidades de solución automatizarlas o informatizarlas. Funciones Principales: Dirección del departamento de Soporte Tecnológico/sistemas Administración de infraestructura tecnológica y de telecomunicaciones Administración de base de datos Administración de soporte de hardware/software a usuarios Implementación y administración de servidores Administración y monitoreo de redes VPN Estar preparados para innovación tecnológica. Dirección y manejo de conflicto de redes. Competencias:

57 Análisis Administrativo 41 Capacidad para analizar y diseñar los lenguajes de programación Capacidad para dar soporte a usuarios Experiencia: Instrucción superior licenciado en sistemas de información. Minino 2 años en cargos similares Optativo poseer certificaciones de cursos. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO N 11 PERFIL DEL VENDEDOR Título: Vendedor Código: Descripción: Responsable del asesoramiento al cliente, utilizando los medios y las técnicas a su alcance para conseguir que este cliente adquiera el producto de acuerdo a sus necesidades. Funciones Principales: Consolidación de cartera de clientes Prospección y captación de otros clientes Argumentación y cierre de ventas suficiente para cumplir con las cuotas asignadas Presentación de la empresa en su ámbito de actuación Competencias: Personalidad atrayente, muy buena presencia, fluidez verbal Alta capacidad para relaciones inter-personales Experiencia: Contar con experiencia mínimo 2 años en funciones similares. Estudiante de marketing o carrera afines Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

58 Análisis Administrativo Herramientas de control y desempeño Con estas herramientas se debe identificar, evaluar los puntos que se debe reforzar en cada área con la finalidad de tener un personal altamente capacitado. Evaluaciones: Se realizarán evaluaciones periódicas a los colaboradores cada 6 meses, para así medir el grado de desempeño que han tenido, y de esta manera poder tener el control de cómo el personal se desempeña en la empresa. Normas de conducta: Las normas de conducta que los empleados deben de tener dentro de la empresa son: Los empleados no deben de participar en transacciones financieras utilizando información de la empresa. Los empleados deben llevar a cabo sus deberes de manera honesta. Los empleados deben de cuidar las instalaciones de la empresa. Los empleados no deben de usar los recursos que la empresa les da para fines personales. Los empleados deben de mantener una buena conducta donde lo primordial sea el respecto a los demás compañeros. 4.6 Plan de Capacitación de la Organización En el siguiente cuadro se muestra los temas en que se capacitaría al personal de HOLSEG el plan es el siguiente: que consta de finanzas, Recursos Humanos, Computación.

59 Análisis Administrativo 43 CUADRO N 12 PLAN DE CAPACITACION Cursos Temas Finanzas Integración y equipos de trabajo Control de Gestión Análisis de Costos Supervisión y manejo de personal Motivación Elaboración de Manuales de acuerdo a sus funciones. Recursos Elaboración de Procedimientos. Humanos Elaboración de Reglamentos Internos. Reformas Ley Impuestos a la Renta Atención al cliente Computación Utilitarios (Word, Excel, Internet) Internet Familia Adobe Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Se capacitará al personal cada vez que sea necesario. Para un mejor desempeño y en relación al mecanismo de trabajo, se notificara a la Gerencia el puesto vacante, describiendo sus funciones y este procederá a la búsqueda del personal idóneo para desempeñar ese cargo según merecimiento.

60 CAPITULO V ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL 5.1 Requerimiento y pasos para constituir una empresa Con la finalidad de comenzar otro nuevo capítulo veremos el objetivo de este análisis es definir la posibilidad legal y social, para que la empresa se establezca y opere, la definición del tipo de sociedad y las obligaciones tributarias y laborales que de ella se derivan, al analizar las implicaciones que sobre la comunidad tiene el proyecto, determinar las regulaciones locales y los permisos. 1. Contratación de un abogado. 2. Registrar la empresa en la superintendencia de compañías. 3. Depositar el 50% del capital de la compañía en una cuenta corriente. 4. Contratar a un notario para certificar la incorporación del estado de la empresa. 5. Esperar a que la superintendencia de compañías apruebe la constitución de la empresa. 6. Publicar un resumen de este estatuto en uno de los diarios que circula en el área que estará ubicada la empresa. 7. Afiliarse a una de las cámaras. 8. Esperar a que se registre el estatuto en el registro mercantil 9. Obtener un registro único de contribuyente (R.U.C) 10. Comprar facturas en imprentas autorizadas por el SRI 11. Registrarse en el Instituto Ecuatoriano de seguridad social 12. Inscribir los contratos de sus empleados en el ministerio de trabajo. 13. Ser inspeccionado por el municipio y obtener una tasa de habilitación y una patente comercial de municipio.

61 Análisis Legal y Social 45 Dentro de los requisitos obligatorios tenemos los siguientes: Ser mayor de edad, y capaz de contratar y obligarse. Los pasos para la constitución de la compañía son: 1. Carta dirigida a la superintendencia de compañías solicitando el nombre de la empresa que se desea constituir, requisito que debe ser solicitado por un abogado. 2. Se apertura una cuenta de integración de capital a nombre de la compañía que se va a crear, determinando la cuenta que deberá cumplir con lo establecida por la y de compañías (toda sociedad anónima deberá aportar el 25% de capital suscrito y las compañías limitadas el 50% del capital). 3. Emitida la cuenta de integración, la aprobación del nombre de la empresa, copias de cedula y certificados de votación de los accionistas, se lleva toda la documentación antes descrita a una notaría. 4. Mediante una carta se ingresa las escrituras para que un delegado de la superintendencia de compañías realice el estudio y la aprobación del trámite. 5. Una vez aprobado el trámite, se deberá cumplir con los requisitos que se encuentran especificados en la resolución aprobatoria del trámite. 6. El extracto que entrega la superintendencia de compañías, deberá ser enviado a uno de los periódicos de la ciudad, para su respectiva publicación. 7. Se escribe en el registro mercantil de Guayaquil las escrituras de constitución, luego de ello. 8. Se procede a inscribir los nombramientos a los Representantes legales de la compañía 9. Con todos estos documentos se solicita a la Superintendencia de compañías, que emita la hoja de registro de sociedades, documento que es obligatorio presentar en el SRI para obtener el RUC

62 Análisis Legal y Social 46 Por último para obtener el registro único de contribuyentes se lleva la siguiente documentación: 1. Original y copia de la escritura de la constitución o en su defecto copia Notariada. 2. Original y copia del nombramiento del representante legal de la compañía. 3. Copia de cedulas y certificados de votación del representante legal. 4. Formularios 01ª y 01b debidamente firmado por el representante legal. 5. Original y copia de plantilla de agua, luz o teléfono, la cual deberá estar a nombre de uno de los accionistas, del gerente o a nombre de la compañía. 6. De realizar el trámite una tercera persona, esta deberá adjuntar una carta de autorización por parte del gerente general de la compañía. 5.2 Aspectos legales Trámites Municipales siguiente: Para la legalización de negocios en el Municipio se requiere lo Patente de Comercio Las personas jurídicas presentaran los siguientes requisitos: a. Formulario Solicitud para Registro de Personas Jurídicas. b. Copia legible de los estados financieros del periodo contable a declarar, con la fe de presentación de la Superintendencia de Compañías o de Banco según el caso. c. Copia legible de la cédula de identidad y nombramiento actualizado del representante legal. d. Copia legible del R.U.C actualizado. e. Original y copia de Certificado de Seguridad (Otorgado por el

63 Análisis Legal y Social 47 Benemérito Cuerpo de Bomberos). Si es más de un local presentar por cada uno de los locales. f. Copia de la escritura de constitución (cuando es por primera vez). g. Copia del comprobante de pago de la Tasa Anual de Turismo (para establecimientos que desarrollan actividad turística). Pasos del trámite. 1. Solicitar el Formulario Solicitud para Registro de Patentes Personas Jurídicas en la ventanilla única Municipal (Cámara de Comercio). 2. El valor de la tasa de trámite para el pago de patente se incluirá en el comprobante de Pago de la Liquidación de dicho Impuesto. 3. Llenar la solicitud en letra imprenta o máquina. 4. Adjuntar los requisitos indicados a la solicitud y entregar en la ventanilla única Municipal (Cámara de Comercio), o en las ventanillas de Patente o 1.5 por mil de la Dirección Financiera de la Municipalidad (Bloque Noreste 2), donde se indicara el monto de la liquidación correspondiente. NOTA: No se aceptará documentación incompleta o ilegible, ni declaraciones enmendadas. Cancelar en la Ventanilla única Municipal (Cámara de Comercio), o en las ventanillas de recaudaciones de la Dirección Financiera de la Municipalidad (Bloque Noreste 1), el valor de la liquidación Aspectos legales del empleado 1. El sueldo se lo hará a través de depósito en su cuenta de cada empleado. 2. En caso de que un empleado falte sin justificación a un día laborable, será descontado de su sueldo. 3. El sueldo se pagará a los empleados en la quincena 40% y el resto el fin de mes.

64 Análisis Legal y Social El sueldo será de acuerdo a la actividad que realice. 5. Se pagará hora extra al personal que trabaje fuera de horario de trabajo. 6. Se pagará al empleado durante sus vacaciones anuales. 7. Serán pagados los días de enfermedad de un empleado. 8. Serán pagado todos los beneficios de ley como establece el código del trabajador. 9. Se descontara al empleado de su sueldo el 9.33% 10. Se descontara al empleado de su sueldo el 9.35% para aportar al IESS, 1% para el IECE Aspectos legales del Cliente El servicio va dirigido a las empresas e instituciones o personas naturales que tengan necesidad de implementar como valor agregado los hologramas a sus productos. La garantía de un servicio de calidad para el cliente es el desarrollo e implementación de soluciones de inteligencia de negocios probadas y de acuerdo a la especificación funcional aprobada por él Derechos del consumidor Son derechos fundamentales del consumidor, a más de los establecidos en la constitución política de la república del Ecuador. Derecho a la protección de los bienes y servicios, así como a la satisfacción de las necesidades fundamentales y el acceso a los servicios básicos. Derecho a que proveedores públicos y privados oferten bienes y servicios competitivos, de óptima calidad, y elegirlos con libertad. Derecho a recibir servicios básicos de oprima calidad. Derecho a la información adecuada, veraz, clara, oportuna y

65 Análisis Legal y Social 49 completa sobre los bienes y servicios ofrecidos en el mercado, así como sus precios, características, calidad, condiciones de contratación y demás aspectos relevantes de los mismos, incluyendo los riesgos que pudieren prestar Análisis Ambiental Por la naturaleza y servicio que ofrece HOLSEG el impacto que pueda tener sobre el medio ambiente, es con mínimo, ya que la empresa se dedica exclusivamente a la provisión de servicios holográficos. La empresa Holseg S.A no tiene un impacto directo sobre el ambiente, no genera emisiones que contaminen el ambiente, (agua, tierra o aire). El servicio que se ofrecerá requerirá que las instalaciones de la oficina dispongan de toda la infraestructura y las comodidades y cumplirán las reglamentaciones para brindar un ambiente adecuado para la protección de la salud física y mental de los trabajadores. Los desechos sólidos que originen en las actividades diarias y propias del negocio serán entregados a las empresas de reciclajes Análisis Social Holseg S.A, es una empresa que contribuye directamente al bienestar de la comunidad ya que mediante el producto que ofreceremos estará garantizado y poco a poco ira terminando con la falsificación de producto, creando una necesidad a las pequeñas, medianas y grandes empresas que usen seguridades en sus productos y también a los consumidores finales sentirse seguro. Dicho material permite trabajar con anchos que antes no se podía,

66 Análisis Legal y Social 50 es decir, es un material de 0,5 pulgada de ancho, lo cual va a ayudar a la industria farmacéutica y alimentaria a sellar bien sus cajas y a desarrollar el aluminio de los blíster de medicamentos, por citar un ejemplo. En el caso de la industria farmacéutica, cada día más proclive a fraude y piratería de productos, una alternativa viable es el uso de hologramas que cubran con las necesidades de cada empaque. La idea del holograma proporciona a los usuarios finales la idea de seguridad y originalidad dentro de la industria más afectada por la piratería: la farmacéutica. No es sólo una parte en la etiqueta, una parte que adorna el final de toda la etiqueta, sino más bien es el sello que termina. Además hay que tener en cuenta que el holograma no está en contacto ni con el alimento ni con la medicina; esto es tanto en envase flexible como rígido

67 CAPITULO VI ANÀLISIS ECONÒMICO 6.1 Inversión en activos En los siguientes cuadros se mostrara los activos tanto fijos como intangibles con los cuales la empresa HOLSEG comenzara sus actividades comerciales en la ciudad de Guayaquil. El análisis económico estudia la estructura y evolución de los resultados de la empresa (ingresos y gastos) y de la rentabilidad de los capitales utilizados. Este análisis se realiza a través de la cuenta de Pérdidas y Ganancias, la cual para que sea significativa debe cumplir dos requisitos: A la cuenta de resultados fluyen una serie de flujos de muy distinta naturaleza y deben estar claramente diferenciados entre los resultados normales y los resultados extraordinarios o atípicos. Las cuestiones que comprende el análisis económico son: La productividad de la empresa, que viene determinada por el grado de eficiencia, tanto cualitativa como cuantitativa, del equipo productivo en la obtención de un determinado volumen y calidad del producto. La productividad de la empresa, que viene determinada por el grado de eficiencia, tanto cualitativa como cuantitativa, del equipo productivo en la obtención de un determinado volumen y calidad del producto. En siguiente cuadro se muestra el detalle de los activos.

68 Análisis Económico 52 HOLSEG CUADRO Plan de Inversión N 13 FIJO ACTIVOS EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Detalle Cantidad V/Unitario Valor total. Computadora clone C2D E7500 2,93 Ghz, 250GB, 2GB,LCD 17" 5 500, ,00 Servidor IBM Dual Core Intel Xeon E3130 (3,0 GHz, 6MB L2 cache) 1 750,00 750,00 Impresoras Multifuncional Lexmark 1 80,00 80,00 Impresora Laser multifuncional a color Samsung 1 250,00 250,00 Impresora Hologramas , ,00 UPS de 550 Watts 6 45,00 270,00 Switch 8 Puertos D-link 1 45,00 45,00 Supresores de Pico Omega Total de Equipos 6 4,00 24, ,00 MUEBLES Y ENSERES Escritorios Personales tipo L 5 100,00 500,00 Sillas Ejecutivas confort 5 75,00 375,00 Mesa de sesiones profesionales 1 250,00 250,00 Muebles de Espera 1 180,00 180,00 Dispensador de Agua 1 80,00 80,00 Archivador de 4 cajones Total de Muebles y Enseres 1 90,00 90, ,00 EQUIPOS DE OFICINA Teléfonos marca Panasonic 5 25,00 125,00 Acondicionador de Aire BTU 1 600,00 600,00 Telefax Total de Equipos de Oficina 1 120,00 120,00 845,00 INSTALACIONES Instalación de Equipos, División,Etc ,00 600,00 Líneas Telefónicas Total de Instalaciones 2 90,00 180,00 780,00 TOTAL DE ACTIVOS FIJOS 8.919,00 HOLSEG ACTIVOS INTANGIBLES SOFTWARE Windows 7 profesional 5 120,00 600,00 Office 2007 standard 5 100,00 500,00 Antivirus McAfee Virus Scan Enterprise 5 50,00 250,00 Linux Centos 1 0,00 0,00 NetBean(Java) Total Software 5 0,00 0, ,00 Total Activos Fijos e Intangibles ,00 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

69 Análisis Económico Plan de Financiamiento Los socios tienen un capital propio de $15.000,00 los cuales están desglosados de la siguiente manera: un socio aporta con $7.500,00 y el otro socio con 7.500,00 y un préstamo bancario de $5.000,00. Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO N 14 PLAN DE FINANCIAMIENTO PLAN DE FINANCIAMIENTO Aporte de Socios Prestamo bancario Capital propio Total de aportación El Capital de Trabajo 5.000, , ,00 La empresa estará conformada por 2 socios mayoristas con un aporte del 50% de la inversion inicial total, en partes iguales. Socio #1 = $7500 Socio#2 = $ Gastos de Arranque Investigación y Desarrollo Los gastos de arranque de la Cía. Holseg cubren la elaboración de la escritura de constitución, pagos en el registro mercantil, número patronal, permiso de funcionamiento, permiso del Ministerio de Salud, permiso del cuerpo de Bomberos, Además los tramites de servicio de Rentas Internas, gastos de seguridad, diseño de página web y tramites varios relacionados con la constitución de la empresa y otros gastos con lo que respecta a la adecuación de la oficina, en una primera instancia.

70 Análisis Económico 54 Investigación de campo CUADRO N 15 GASTO DE GASTOS ARRANQUE DE ARRANQUE DE CIA HOLSEG Detalle Cantidad PVP Total Afiliación a la Camara 4 142,50 570,00 Inscripcion a la camara 1 65,00 65,00 Número patronal - Permiso de funcionamiento del Municipio 1 57,00 57,00 Permiso del Cuerpo de Bomberos 1 50,00 50,00 Permiso del Ministerio de salud 1 23,00 23,00 SRI - - Arriendo 1 mes y dos meses anticipado Adecuación de Oficina 1 390,00 390,00 Gastos de mano obra inicial 1 260,00 260,00 Diseño de Pagina Web 1 400,00 400,00 Total 1.815,00 Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 6.3 Gastos de Constitución CUADRO N 16 GASTOS DE CONSTITUCION Detalle Cantidad PVP Total Inscripción a la Superintendencia de Cias. 0,00 Registro Mercantil 1 250,00 250,00 Honorarios Profesionales del abogado 1 400,00 400,00 Nombramiento del propietario 1 15,00 15,00 Notario 1 50,00 50,00 TOTAL 715,00 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 6.4 Inversión Capital de Trabajo A continuación se presenta el total de inversión en capital de activos que se realiza en la compañía Holseg, en la cual se detalla el rubro por rubro correspondiente a luz, agua, teléfono, publicidad, para citar algunos.

71 Análisis Económico 55 CUADRO N 17 INVERSION DE CAPITAL Descripción Abril Mayo Junio Julio 2011 Agua 25,00 25,00 25,00 25,00 100,00 Electricidad 50,00 50,00 50,00 50,00 200,00 Teléfono 30,00 30,00 30,00 30,00 120,00 Hosting y Dominio 30,00 30,00 30,00 30,00 120,00 Internet (Fast-Boy) 60,00 60,00 60,00 60,00 240,00 Útiles de Oficina 25,00 25,00 25,00 25,00 100,00 Publicidad 60,00 60,00 60,00 60,00 240,00 Arriendo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Diseñadores 360,00 360,00 360, ,00 TOTAL 2.200,00 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Presupuesto Ingreso Ventas mensuales PROYECCION DE INGRESOS POR VENTAS HOL CUADRO N 18 PRESUESTO DE INGRESOS PRIMER SEMESTRE Valor Producto $ 49,99 Ingreso por ventas PRODUCTO 1 Proyeccion Mensual de rollos de Hologrmas 2D Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Cantidad Precio Unitario 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 Precio Total 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 TOTAL 1.799, , , , , , , ,50 CION DE INGRESOS POR VENTAS HOLSEG SEGUNDO SEMESTRE Ingreso por ventas PRODUCTO 2 Proyeccion Mensual de rollos de Hologrmas 3D Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Cantidad Mayo Junio Precio Julio Unitario Agosto 49,99 Septiembre 49,99 Octubre 49,99 Noviembre 49,99 Diciembre 49,99 TOTAL 49,99 49,99 49, Precio Total , ,99 49, , , ,99 49,99 49,99 39,99 39,99 39,99 TOTAL 39, ,55 39, ,55 39, ,55 39, ,55 39, , , , ,50 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39, , , , , , , , , ,30 Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

72 PRODUCTO 1 Proyeccion Mensual de rollos de Hologrmas 2D Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Se Cantidad Precio Unitario 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 Análisis Económico 39, ,99 39,99 Precio Total 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 TOTAL 1.799, , , , , , , ,50 1 CION DE INGRESOS POR VENTAS HOLSEG PRIMER SEMESTRE Ingreso por ventas PRODUCTO 2 Proyeccion Mensual de rollos de Hologrmas 3D Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Se Cantidad Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Precio Unitario 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49, Precio Total 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 TOTAL 2.249, , , , , , , , ,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39,99 39, , , , , , , , , ,30 SEGUNDO SEMESTRE Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL ,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49,99 49, , , , , , , , , ,30 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde 6.5 Presupuesto Gasto personal Presupuesto Sueldo de personal Correspondiente 5 años Un presupuesto personal es un documento en donde se cuantifican ingresos y egresos de dinero que una persona espera tener para un periodo de tiempo determinado. Se establecerá un incremento de sueldo del 5% al personal después del primer año de operaciones y se considera un sueldo básico de 294 usd. A continuación se muestra el cuadro referente a gastos de sueldo durante un periodo de cinco años, en el cual consta el sueldo del Gerente general, Contador, Secretaria, Licenciado de sistemas, Vendedor en el cual están desglosados y se detalla las prestaciones sociales y el gasto total anual de cada uno.

73 Incremento 8% 1,08 Anual GASTOS DE CUADRO SUELDOS N 19 CIA HOLSEG GASTOS DE SUELDOS CARGO GERENTE CONCEPTO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR Sueldo Básico Mes 1 600, , , , ,29 Sueldo Básico Anual 7.200, , , , ,52 Prestaciones Sociales 1.894, , , , ,82 CONTADOR Sueldo Básico Mes 1 450, , , , ,22 Sueldo Básico Anual 5.400, , , , ,64 Prestaciones Sociales 1.420, , , , ,88 Sueldo Básico Mes 1 300, , , , ,15 SECRETARIA/RECEP. Sueldo Básico Anual 3.600, , , , ,76 Prestaciones Sociales 947, , , , ,58 Sueldo Básico Mes 1 450, , , , ,22 LSI SISTEMAS Sueldo Básico Anual 5.400, , , , ,64 Prestaciones Sociales 1.420, , , , ,88 Sueldo Básico Mes 2 400, , , , ,20 VENDEDOR Sueldo Básico Anual 4.800, , , , ,35 Prestaciones Sociales 1.262, , , , ,11 Sueldo Basico Anual , , , , ,91 Prestaciones Sociales 6.945, , , , ,27 TOTAL GENERAL , , , ,41 ######## Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

74 Análisis Económico Depreciación y Amortización Depreciación de Activo La compañía HOLSEG está considerando una depreciación para los equipos de computación del 33% anual en 3 años, una depreciación del 10% anual en los muebles y enseres a un plazo de 10 años, el 20% anual para los equipos de oficina a 5 años plazo, las instalaciones eléctricas el 20% anual a 5 años plazo y una amortización de gastos de constitución del 10% anual a 10 años plazo. CUADRO N 20 DEPRECIACION DE ACTIVOS DE CIA HOLSEG ACTIVOS CONCEPTO AÑOS PERIODO %DEPRECIACION INVERSION DEPRECIACION DEP. ACUMULADA 3 0 EQUIPOS DE COMPUTACION 1 33% 5819, , , % 1.939, , % 1.939, , % 1475,00 147,50 147, % 147,50 295, % 147,50 442, % 147,50 590,00 MUEBLES Y ENSERES 5 10% 147,50 737, % 147,50 885, % 147, , % 147, , % 147, , % 147, , % 780,00 156,00 156,00 INSTALACIONES 2 20% 156,00 312, % 156,00 468, % 156,00 624, % 156,00 780, % 845,00 169,00 169,00 EQUIPOS DE OFICINA 2 20% 169,00 338, % 169,00 507, % 169,00 676, % 169,00 845,00 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

75 Análisis Económico 59 CUADRO N 21 HOLSEG AMORTIZACION AMORTIZACION 3 0 SOFTWARE 1 33% 600,00 200,00 200, % 200,00 400, % 200,00 600, % 715,00 71,50 71, % 71,50 143, % 71,50 214, % 71,50 286,00 GASTOS DE CONSTITUCION 5 10% 71,50 357, % 71,50 429, % 71,50 500, % 71,50 572, % 71,50 643, % 71,50 715,00 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Préstamo bancario El préstamo bancario, es una operación financiera en la que una parte (llamada prestamista) entrega una cierta cantidad de dinero a otra parte (denominada prestatario) el cual se compromete a devolver el capital prestado, en los plazos y condiciones pactadas de antemano. Por tanto, quedan vinculadas ambas partes, son habitualmente las siguientes: Importe del préstamo, Plazo o duración del préstamo, Tipo de interés nominal, Sistema de amortización, Comisión de apertura, Comisión de cancelación, Otros gastos: entre los que se incluyen gastos de escritura, notariales, registrales, tasaciones, etc. La Compañía HOLSEG tiene considerado realizar un préstamo de $5.000,00 americanos al Banco, será cancelado a un plazo máximo de 3 años con una tasa de interés del 14% anual o de acuerdo a la tasa aprobado por el banco Central del Ecuador, el cual se amortiza de la siguiente manera:

76 Análisis Económico 60 Investigación de campo CUADRO N 22 PRÉSTAMO BANCARIO PRESTAMO A FAVOR BANCARIO DE LA CIA HOLSEG AÑOS CUOTAS FECHA PAGO CAPITAL INTERES SALDO 5.000,00 Capital 5.000, ene $ 170,89 112,55 58, ,45 Interés 0, feb 170,89 113,87 57, ,58 Plazo (meses) mar 170,89 115,20 55, , abr 170,89 116,54 54, , may 170,89 117,90 52, , jun 170,89 119,28 51, , jul 170,89 120,67 50, , ago 170,89 122,07 48, , sep 170,89 123,50 47, , oct 170,89 124,94 45, , nov 170,89 126,40 44, , dic 170,89 127,87 43, , , ,79 609, ene 170,89 129,36 41, , feb 170,89 130,87 40, , mar 170,89 132,40 38, , abr 170,89 133,94 36, , may 170,89 135,51 35, , jun 170,89 137,09 33, , jul 170,89 138,69 32, , ago 170,89 140,31 30, , sep 170,89 141,94 28, , oct 170,89 143,60 27, , nov 170,89 145,27 25, , dic 170,89 146,97 23, , , ,96 394, ene 170,89 148,68 22, , feb 170,89 150,42 20, , mar 170,89 152,17 18, , abr 170,89 153,95 16, , may 170,89 155,74 15, , jun 170,89 157,56 13,33 984, jul 170,89 159,40 11,49 825, ago 170,89 161,26 9,63 664, sep 170,89 163,14 7,75 500, oct 170,89 165,04 5,84 335, nov 170,89 166,97 3,92 168, dic 170,89 168,92 1,97 0, , ,26 147, Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

77 Análisis Económico Presupuesto gasto de operaciones Análisis de Costos HOLSEG tiene previsto que los gastos de operacionales de la empresa estará compuesto por todos aquellos que tiene que ver con la empresa y el servicio que la empresa va a ofrecer. Aquí se ha considerado un incremento en gastos de 5% anual a partir del segundo año. CUADRO N 23 COSTOS FIJOS DETALLE Arriendo Agua 300,00 315,00 330,75 347,29 364,65 Electricidad 600,00 630,00 661,50 694,58 729,30 Teléfono 360,00 378,00 396,90 416,75 437,58 Internet 720,00 756,00 793,80 833,49 875,16 Dominio, Hosting 360,00 378,00 396,90 416,75 437,58 Útiles de Oficina 300,00 315,00 330,75 347,29 364,65 Publicidad 1.080, , , , ,75 Camara de Comercio 570,00 598,50 628,43 659,85 692,84 Funcionamiento de Municipio 55,00 57,75 60,64 63,67 66,85 Cuerpo de Bomberos 34,50 36,23 38,04 39,94 41,93 Ministerio de Salud 23,00 24,15 25,36 26,63 27,96 Sueldo del personal , , , , ,89 Prestaciones del personal 5.967, , , , ,97 Depreciación y Amortización 2.291, , ,00 618,00 618,00 Intereses Bancarios 1.678, ,08 412,77 TOTAL , , , , ,13 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

78 CAPITULO VII ANÀLISIS FINANCIERO 7.1 Flujo de caja En este capítulo se mostrará un estudio de los movimientos del flujo de efectivo, balance general y de resultado para ser aplicado en la Cía. Holseg, analizando el punto de equilibrio entre los ingresos por venta de los cinco años Tabla de flujo de caja Este Flujo de Caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos y egresos de dinero que tiene la empresa en un período dado. Algunos ejemplos de ingresos son los ingresos por venta, el cobro de deudas, alquileres, el cobro de préstamos, intereses, etc. Ejemplos de egresos o salidas de dinero, son el pago de facturas, pago de impuestos, pago de sueldos, etc. La diferencia entre los ingresos que se detalla y los egresos se conoce como saldo o flujo neto, por lo tanto constituye un importante indicador de la liquidez de la empresa Holseg, unas breves palabras para detallar lo positivo de los ingresos. A continuación se mostrara el periodo de recuperación de la compañía en un lapso no mayor de cinco años, con esto se permitirá verificar y hacer ajustes en ciertas áreas para un mejor desempeño.

79 Análisis Financiero Periodo de recuperación CUADRO N 25 PERIODO DE RECUPERACION PERIODO DE RECUPERACION AÑO Flujo Acumulado ,00 -$ , ,72 ($ ,28) ,03 ($ 3.526,25) ,63 $ 4.137, ,73 $ , ,15 $ ,26 Investigación Fórmula de campo de recuperación de la inversión: Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Año anterior a la recuperación + costo no recuperado a principio de año Flujo de efectivo durante el año Fórmula de recuperación de la inversión: 2 + ($ 3.526,25) $7.663,63 En este cuadro se muestra el tiempo de recuperación expresión usada en el contexto de la administración, organización de la Empresa, Fórmula de recuperación de la inversión: 2 + ($ 0,46) negocios y gestión. Fórmula de recuperación de la inversión: 2 años y 4 meses A su vez un breve resumen en la formulación del Presupuesto de una Inversión se debe considerar el Tiempo que se va a requerir para recuperar la misma. El periodo de recuperación es una razón medida en meses o años resultando de la división de los Costos y beneficios esperados. La principal limitación de este método es que no toma en cuenta los flujos de efectivo después del propio periodo de recuperación. Es aquel método para evaluar y determinar en un proyecto de inversión el Tiempo en el cual se recuperará la misma. Normalmente se considera que se puede recuperar en cuatro años o cinco años, tiempo prudente para poder calificar la rentabilidad un proyecto. Valor que señala el periodo requerido para recuperar una Inversión inicial. El periodo de recuperación no incluye el Valor del Dinero en el Tiempo.

80 Análisis Financiero Estado Financieros Balance Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde CUADRO BALANCE GENERAL N 26 HOLSEG BALANCE GENERAL Balance Inicial ACTIVOS Activo Corriente Caja y Bancos 71, , , , , ,83 Inventario/Mercaderia Cuentas por Cobrar Total Activo Corriente 71, , , , , ,83 Activo Fijo Equipo de Computo 5.819, , , ,00 Depreciaciòn Acumulada 1.939, , ,00 Muebles y Enseres 1.475, , , , , ,00 Depreciaciòn Acumulada 147,50 295,00 442,50 590,00 737,50 Instalaciones 780,00 780,00 780,00 780,00 780,00 780,00 Depreciaciòn Acumulada 156,00 312,00 468,00 624,00 780,00 Equipos de Oficina 845,00 845,00 845,00 845,00 845,00 845,00 Depreciaciòn Acumulada 169,00 338,00 507,00 676,00 845,00 Total Activos Fijos 8.919, , , , ,00 737,50 Activos Diferidos Software 600,00 600,00 600,00 600,00 Amortización acum. Software 200,00 400,00 600,00 Gasto de Constitución 715,00 715,00 715,00 715,00 715,00 715,00 Amortización Acum Constitución 71,50 143,00 214,50 286,00 357,50 Total Activos Diferido 1.315, ,50 772,00 500,50 429,00 357,50 TOTAL ACTIVOS , , , , , ,83 PASIVOS Pasivo Corriente Participacion de trabajadores Impuesto a la renta por pagar Pasivo a Largo Plazo 5.000, , ,26 - TOTAL PASIVO 5.000, , , PATRIMONIO Capital , , , , , ,00 Utilidades (9.695,00) 4.406, , , , ,14 Utilidad Retenida (9.695,00) (5.288,34) (2.263,68) 759, ,69 Pago de Dividendos Total Patrimonio 5.305, , , , , ,83 Total Pasivo y Patrimonio , , , , , ,83

81 Análisis Financiero Estado de resultado CUADRO N 27 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ESTADO DE RESULTADO PÉRDIDAS Y GANANCIAS HOLSEG VENTAS NETAS , , , , ,68 COSTO VARIABLE 3.077, , , , ,04 UTILIDAD BRUTA , , , , ,64 COSTOS FIJOS , , , , ,83 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 6.912, , , , ,80 PARTICIPACION A TRABAJADOR 15% 1.036,86 711,68 711, ,91 982,62 IMPUESTO A LA RENTA 21.25% 1.468, , , , ,05 UTILIDAD NETA 4.406, , , , ,14 Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Punto de Equilibrio CUADRO N 28 HOLSEG PUNTO DE EQUILIBRIO ANUAL PUNTO DE EQULIBRIO CIA HOLSEG Detalle Costo fijo Costo variable Ventas totales Unidades , , , , , , , , , , , , , , , ,06 1,06 1,06 1,06 P.E.$ Punto Equilibrio $ , , , , ,74 P.E.% Punto Equilibrio % 85,66% 90,72% 91,25% 88,32% 89,24% Punto de Equilibrio Clientes P.E.U.= Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde FORM ULA P.E.$ P.E.$= 1- Costos fijos Costos variables ventas totales FORM ULA P.E.%

82 Análisis Financiero Fórmula para encontrar el punto Equilibrio CUADRO N 29 FORMULA PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO FORMULA P.E.$ P.E.$= 1- Costos fijos Costos variables ventas totales FORMULA P.E.% P.E.%= Costos fijos Ventas totales-costos variables X 100 FORMULA P.E.U P.E.U.= Costos fijos x Unidades producidas Ventas Totales -Costos variables Dictada en clase UG FAC IND LSI 2009 Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde

83 CAPITULO VIII ANÀLISIS DE RIESGOS 8.1 Identificar riesgos en la Información El análisis de riesgo es el uso sistemático de la información disponible para determinar la frecuencia con la que determinados eventos se pueden producir y la magnitud de sus consecuencias. Los riesgos normalmente se definen como eventos negativos, como puede ser la pérdida de dinero en una empresa o una tormenta que genera un gran número de reclamaciones de seguro. Sin embargo, durante el proceso de análisis de riesgo también se pueden descubrir resultados potenciales positivos. Mediante la exploración de todo el espacio de posibles resultados para una situación determinada, un buen análisis de riesgo puede identificar peligros y descubrir oportunidades. El riesgo en sí mismo no es malo; lo que sí es malo es que el riesgo esté mal administrado, mal interpretado, mal calculado o incomprendido El riesgo de un proyecto de inversión puede ser definido como la volatilidad o variabilidad de los flujos de caja reales respecto a los flujos estimados, mientras mayor sea la viabilidad de estos flujos mayor será el riesgo a que se encontrará sometido el proyecto de inversión.

84 Análisis de Riesgo 68 El análisis de riesgo tiene su fundamento e importancia en los últimos años debido a la incertidumbre e inestabilidad que se puede tener en una economía. GRÀFICO N 8 ANÁLISIS DE RIESGO Investigación de campo Elaborado por: Carlos Montoya Campoverde Para efecto de que el proceso funcione de manera correcta es conveniente identificar los riesgos de mayor frecuencia en la información que podrían afectar el correcto desempeño. El análisis de riesgos implica determinar lo siguiente: Qué se necesita proteger Área física donde están los equipos. Información que se encuentra en los equipos Equipos relacionados con la información. Medios de comunicación en que viaje la información. De quien protegerlo Virus Informáticos. Posibilidad cortes de energía. Personas ajenas a la empresa Clientes no responsables con la información