INFORMA DE GESTION. Secretaria de Hacienda Municipio de Anorí

Transcripción

1 INFORMA DE GESTION Secretaria de Hacienda Municipio de Anorí La Administración Municipal Anorí con el campo construye su futuro rinde su informe de Gestión de los años /12/2015 María Nohemí Zapata Marín

2 SECRETARIA DE HACIENDA DEL MUNICIPIO DE ANORI INFORME DE GESTION FINANCIERA PERIODO ANORI CON EL CAMPO CONSTRUYE SU FUTURO NOVIEMBRE DE 2015

3 INTRODUCCION La Secretaria de Hacienda del Municipio de Anorì, pretende con este informe de gestión, dar a conocer las acciones realizadas durante el programa de Gobierno Anorì con el Campo construye su futuro vigencia , haciendo claridad sobre la real situación financiera del Municipio a la fecha. Se quiere mostrar igualmente la buena gestión de recursos en cada una de las vigencias, así mismo como la racionalización del gasto en Recursos propios y la optimización de los dineros correspondientes a Inversión. Se presenta un estado Actual de la deuda pública, contingentes del Municipio pasivos exigibles y Se da a conocer un estado actual de sus estados financieros, por ende, incluida, la variación patrimonial a través de los cuatro años de administración, al igual que las bases de datos que se manejan en la secretaria y el estado de la Cartera. Por último se enumeran los logros obtenidos en estos cuatro años y se hacen algunas recomendaciones para un futuro inmediato Esperamos, con este informe atender las expectativas de una comunidad que desea saber el verdadero estado financiero de su Municipio.

4 TABLA DE CONTENIDO 1.- Informe del personal adscrito a la Secretaria de Hacienda 2.-Informe de ejecución presupuestal de ingresos y gastos por vigencias 3.- Informe de deuda pública por vigencias 4.- Estado de pasivos exigibles y contingentes 5.-Estados financieros 6.-informe de Desempeño fiscal por vigencias 7.- Estado de bases de datos (predial industria y comercio) 8.- Gestión documental 9.- Logros de la secretaria de hacienda 10.- Recomendaciones

5 DESARROLLO 1. PLANTA DE PERSONAL DE LA SECRETARIA DE HACIENDA La Secretaria de hacienda cuenta con la siguiente planta de cargos Secretario de Hacienda Profesional Universitario - Contador Tesorero general Auxiliar administrativo recaudo Auxiliar administrativo --presupuesto Auxiliar administrativo predial medio tiempo Por políticas de racionalización del gasto de funcionamiento, la Tesorera general es encargada de Hacienda. El manual de funciones de la Secretaria de hacienda se encuentra desactualizado, existen algunas responsabilidades que no están en cabeza de ningún funcionario, el manual de procedimientos es poco claro. 2. INFORME PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y GASTOS COMPARATIVO POR VIGENCIAS. Este informe, presenta una situación real del presupuesto, durante las cuatro vigencias, dejando claro cuáles son sus rentas principales y cuál es el costo total de su funcionamiento. Se evidencia la gran gestión en la consecución de recursos para los proyectos de inversión, que para la vigencia 2015, supero los porcentajes en un 90%.

6 INFORME FINANCIERO DEL MUNICIPIO DE ANORI ANTIOQUIA - COMPARATIVO POR VIGENCIAS DENOMINACION VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE NOVIEMBRE TOTAL INGRESOS , , , ,00 TOTAL RECURSOS PROPIO , , , ,00 RECURSOS PROPIOS DE LIBRE DESTINACION , , , ,00 IMPUESTO PREDIAL , , , ,00 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO , , , ,00 SOBRETASA A LA GASOLINA , , , ,00 OTROS INGRESOS , , , ,00 RECURSOS PROPIOS CON DESTINACION ESPECIFICA , , , ,00 RECURSOS DE INVERSION , , , ,00 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES , , , ,00 EDUCACION , , , ,00 ALIMENTACION ESCOLAR , , , ,00 PRIMERA INFANCIA , , ,00 SALUD , , , ,00 AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO , , , ,00 DEPORTE Y RECREACION , , , ,00 CULTURA , , , ,00 OTROS SECTORES DE INVERSION , , , ,00 FOMPET , , FONDOS CON DESTINACION ESPECIAL , , , ,00 REGALIAS Y COMPENSACIONES ( régimen anterior) , FONDO LOCAL DE SALUD , , , ,00 FONDO ROTATORIO DE VEHICULOS , , , ,00 FONDO DE MICROEMPRESAS , , , ,00 FONDO DE VIVIENDA , , , ,00

7 DENOMINACION VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE NOVIEMBRE BANCO DE LAS OPORTUNIDADES , , , ,00 SISTEMA GENERAL DE REGALIAS , , , ,00 APORTES DE CAPITAL , , , ,00 APORTES Y COFINANCIACIONES , , , ,00 DEL NIVEL DEPARTAMENTAL , , , ,00 DE OTRAS ENTIDADES , , , ,00 RECURSOS DEL BALANCE , , , ,00 RENDIMIENTOS FINANCIEROS , , , ,00 RECURSOS DEL CREDITO , , ,00 DEVOLUCIONES PRIMERA INFANCIA ,00 - APORTES 1% PROPYECTO PORCE III DESAHORRO FOPET CON S. DE F , ,00 TOTAL GASTOS ( COMPROMISOS ) , , , ,00 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO , , , ,00 GASTOS FUNCIONAMIENTO HONORABLE CONCEJO , , , ,00 GASTOS FUNCIONAMIENTO PERSONERIA , , , ,00 GASTOS FUNCIONAMIENTO ADMINISTRACION , , , ,00 CENTRAL GASTOS FUNCIONAMIENTO FONDO LOCAL DE SALUD ,00 GASTOS DE INVERSION , , , ,00 INVERSION CON RECURSOS PROPIOS , , , ,00 RECURSOS PROPIOS DE LIBRE DESTINACION , , , ,00 RECURSOS PROPIOS DE DESTINACION ESPECIFICA , , , ,00 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES , , , ,00 EDUCACION , , , ,00 ALIMENTACION ESCOLAR , , , ,00 SALUD , , , ,00 AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO , , , ,00 DEPORTE Y RECREACION , , , ,00 CULTURA , , , ,00 OTROS SECTORES DE INVERSION , , , ,00

8 DENOMINACION VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE DICIEMBRE VIGENCIA DE NOVIEMBRE FOMPET , , ,00 FONDOS CON DESTINACION ESPECIAL , , , ,00 FONDO LOCAL DE SALUD , , ,86 - REGALIAS Y COMPENSACIONES ( regimen anterior) , ,00 FONDO ROTATORIO DE VEHICULOS , , , ,00 FONDO DE MICROEMPRESAS , , ,00 FONDO DE VIVIENDA , ,00 BANCO DE LAS OPORTUINIDADES , , , ,00 SISTEMA GENERAL DE REGALIAS , , , ,00 APORTES DE CAPITAL , , , ,00 APORTES Y COFINANCIACIONES , , , ,00 DEL NIVEL DEPARTAMENTAL , , , ,00 DE OTRAS ENTIDADES , , , ,00 RECURSOS DEL BALANCE , , , ,00 RENDIMIENTOS FINANCIEROS , ,00 RECURSOS DEL CREDITO , , ,00 DESAHORRO FONPET CON S. DE FONDOS 0-0, ,00 INFORME FINANCIERO DEL MUNICIPIO DE ANORI ANTIOQUIA - COMPARATIVO POR VIGENCIAS DENOMINACION (DIC 15) TOTAL INGRESOS TOTAL GASTOS ( COMPROMISOS )

9 VALORES INFORME FINANCIERO DEL MUNICIPIO DE ANORI ANTIOQUIA COMPARATIVO POR VIGENCIAS (EGRESOS) Series

10 VALORES INFORME FINANCIERO DEL MUNICIPIO DE ANORI ANTIOQUIA COMPARATIVO POR VIGENCIAS (EGRESOS) Series INFORME DE DEUDA PÚBLICA DEL MUNICIPIO DE ANORI. Este informe detalla la deuda total del Municipio a través de sus cuatro vigencias, identificando además el nombre del proyecto para el cual se adquirió el crédito y la entidad a la que se adeuda. A pesar de que el municipio aumento su deuda en los últimos tres años, los analices financieros demuestran que su capacidad de pago aún no está copada y que su semáforo continúa en verde.

11 TOTAL DEUDA PUBLICA , , , ,00 ENTIDAD HOGAR AGRUPADO , , , ,00 IDEA REHABILITACION DE VIAS , ,00 IDEA PLANTA DE TRATAMIENTO LOS GUAYACANES , , IDEA ACTUALIZACION CATASTRAL , , ,00 IDEA COFINANCIACION MEJORAMIENTO DE VIVIENDA , ,00 IDEA ASCENSOR AL INTERIOR DE LA ALCALDIA MUNICIPAL ,00 IDEA ELECTRIFICACION RURAL ,00 IDEA PLAN MAESTRRO DE ALC ANTARILLADO ,00 BANCO DE BOGOTA

12 4.- ESTADO DE PASIVO EXIGIBLES Y CONTINGENTES A la fecha el Municipio de Anorì, tiene los siguientes pasivos así: SENTENCIAS FALLADAS EN CONTRA $ PASIVOS CONTINGENTES $ Durante los cuatro años, el Municipio de Anorì ha cancelado por concepto de sentencias y conciliaciones, correspondientes a periodos de gobierno anteriores los siguientes recursos: Vigencia 2012 $ Vigencia 2013 $ Vigencia 2014 $ Vigencia 2015 $ ESTADOS FINANCIEROS Los Estados Financieros, muestran la situación financiera del Municipio de Anorí durante los cuatro años, haciéndolo año por año, igualmente lo concerniente a los ingresos y egresos del municipio discriminados por los diferentes conceptos. El patrimonio del municipio tuvo un incremento año por año, ya que hubo inversión alta en propiedad planta y equipo. Otra cifra que merece mostrarse es el ahorro que se tiene en el Fonpet, con el cual el Municipio de Anorí tiene resuelto su pasivo pensional con excedente de un 40%, después de recibir del mismo fondo 3mil millones de pesos.

13 MUNICIPIO DE ANORI NIT BALANCE GENERAL CIFRAS EN MILES DE PESOS CONCEPTO VALOR Vigencia Fiscal Año 2012 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Activo Total Corriente No Corriente Pasivo Total Corriente No Corriente Patrimonio Vigencia Fiscal Año 2013 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Activo Total Corriente No Corriente Pasivo Total Corriente No Corriente Patrimonio Vigencia Fiscal Año 2014 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Activo Total Corriente No Corriente Pasivo Total Corriente No Corriente Patrimonio Vigencia Fiscal Año 2015 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 30 del mes de septiembre

14 Activo Total Corriente No Corriente Pasivo Total Corriente No Corriente Patrimonio MUNICIPIO DE ANORI NIT BALANCE GENERAL CIFRAS EN MILES DE PESOS CONCEPTO VALOR Vigencia Fiscal Año 2012 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Ingresos Operacionales Gastos Operacionales Resultado Operacional Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado no Operacional Resultado del Ejercicio Vigencia Fiscal Año 2013 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Ingresos Operacionales Gastos Operacionales Resultado Operacional Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado no Operacional Resultado del Ejercicio Vigencia Fiscal Año 2014 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Ingresos Operacionales Gastos Operacionales Resultado Operacional Ingresos Extraordinarios

15 Gastos Extraordinarios Resultado no Operacional Resultado del Ejercicio Vigencia Fiscal Año 2015 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 30 del mes de septiembre Ingresos Operacionales Gastos Operacionales Resultado Operacional Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado no Operacional Resultado del Ejercicio MUNICIPIO DE ANORI NIT BIENES MUEBLES E INMUEBLES CIFRAS EN MILES DE PESOS CONCEPTO VALOR Vigencia Fiscal Año 2012 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Terrenos Construcciones en curso Bienes Muebles en Bodega Edificaciones Plantas, Ductos y Túneles Maquinaria y Equipo Equipo Médico y Científico Muebles, Enseres y Equipo de Oficina Equipo de Comunicación y computación Equipo de Transporte Tracción y Elevación Equipo de Comedor, Cocina y Despensa Vigencia Fiscal Año 2013 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Terrenos Construcciones en curso Bienes Muebles en Bodega Edificaciones

16 Plantas, Ductos y Túneles Maquinaria y Equipo Equipo Médico y Científico Muebles, Enseres y Equipo de Oficina Equipo de Comunicación y computación Equipo de Transporte Tracción y Elevación Equipo de Comedor, Cocina y Despensa Vigencia Fiscal Año 2014 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 31 del mes de diciembre Terrenos Construcciones en curso Bienes Muebles en Bodega Edificaciones Plantas, Ductos y Túneles Maquinaria y Equipo Equipo Médico y Científico Muebles, Enseres y Equipo de Oficina Equipo de Comunicación y computación Equipo de Transporte Tracción y Elevación Equipo de Comedor, Cocina y Despensa Vigencia Fiscal Año 2015 Comprendida entre el 01 del mes de enero y el 30 del mes de septiembre Terrenos Construcciones en curso Bienes Muebles en Bodega Edificaciones Plantas, Ductos y Túneles Maquinaria y Equipo Equipo Médico y Científico Muebles, Enseres y Equipo de Oficina Equipo de Comunicación y computación Equipo de Transporte Tracción y Elevación Equipo de Comedor, Cocina y Despensa

17 6.- EVALUACION DE DESEMPEÑO INTEGRAL DEL MUNICIPIO DE ANORI Durante estos cuatro años, el Municipio tuvo un equilibro en su calificación Desempeño Fiscal, y cumplió siempre con los indicadores de ley 617 como lo Muestra el informe adjunto. CONCEPTO AÑO Porcentaje de ICLD destinado a funcionamiento 51,00% 54,00% 43,39% 58.65% Magnitud de la deuda pública (saldo deuda / ingresos totales) 3.49% 2.10% 1.09% 2.3% Porcentaje de ingresos que corresponden a transferencias [(SGP+FOSYGA) / Total ingresos] 49.46% 35.2% 69.34% 66.8% Porcentaje de ingresos que corresponden a recursos propios (Ingresos tributarios / Total ingresos) 72.5% 64.5% 48.73% Porcentaje del gasto total destinado a inversión 66.42% 56.00% 88.34% 90.23% Capacidad de ahorro [(ICLD - G.F.) / ICLD] 48.3% 52.61% 58.37% 44.61% Indicador de desempeño fiscal 69.70% 63.4% 71.10% 70.40%

18 7. ESTADO DE LAS BASES DE DATOS DE IMPUESTO PREDIAL E INDUSTRIA Y COMERCIO LA BASE DE DATOS PREDIAL ESTA COMPUESTA ASI: PREDIOS URBANOS PREDIO RURALES TOTAL PREDIOS DURANTE LA VIGENCIA 2015 EL IMPUESTO FUE LIQUIDADO POR TRIMESTERE ARROJANDO EL SIGUIENTE AFORO LIQUIDACION DEL PRIMER TRIMESTRE $ LIQUIDACION DEL SEGUNDO TRIMESTRE $ LIQUIDACION DEL TERCER TRIMESTRE $ LIQUIDACION DEL CUATRO TRIMESTRE $ TOTAL LIQUIDACIONES $ Sobre esta liquidación realizada se recaudó la suma de $ Teniendo como cartera morosa este impuesto la suma de $ La estadística anterior muestra que el recaudo es del 37.5% con respecto a la liquidación, y la necesidad de una verdadera necesidad de fiscalización y cobro coactivo de este impuesto

19 LA BASE DE DATOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO ESTA COMPUESTO ASI: Contribuyentes totales 604 Activos 342 Inactivos 262 Se realiza la liquidación y facturación en forma mensual así: ENERO $ FEBRERO $ MARZO $ ABRIL $ MAYO $ JUNIO $ JULIO $ AGOSTO $ SEPTIEMBRE $ OCTUBRE $ NOVIEMBRE $ DICIEMBRE $ TOTAL LIQUIDACIONES $ Sobre esta liquidación se ha recaudo $ Cartera Morosa de este impuesto $ Cartera de contribuyentes activos $ Cartera de contribuyentes inactivos $ Esta Estadística muestra la buena gestión que se ha realizado durante la vigencia, ya que la liquidación de impuestos se aumentó en un 100%. Igualmente refleja la verdadera necesidad de una depuración del comité de saneamiento contable y fiscal para los contribuyentes inactivos y así mostrar unas cifras más reales 8.- GESTION DOCUMENTAL

20 Se tienen total 168 Carpetas A.Z. con un aproximado de folios que corresponden a los egresos de la vigencia 2014 y 2015 Se tienen un total 72 carpetas con un aproximado de folios que corresponden a los Ingresos de las vigencias: Los cierres presupuestales de cada vigencia, el Estatuto Tributario, el manual interno de Cartera, el Estatuto de Presupuesto y todos los marcos fiscales reposan en un disco duro en la caja fuerte de la Secretaria de Hacienda Igualmente todos los pagarés vigentes, reposan en una carpeta, en la caja fuerte de la Secretaria de Hacienda 9.- LOGROS DE LA SECRETARIA DE HACIENDA Durante las vigencias la secretaria de hacienda viene realizando acciones tendientes a una buena planeación del sistema financiero, destacando la necesidad que se tiene de fortalecer los tributos y servicios municipales a fin de obtener una estabilidad financiera, que reduzca el porcentaje de dependencia económica del gobierno central. Algunas de estas acciones son las siguientes: Actualización del estatuto tributario del municipio de Anorí Construcción del manual interno de cobro de cartera Fortalecimiento de los procesos de fiscalización y cobranza Cobros persuasivos de tributos y deudores, en forma permanente Desarrollo de políticas de austeridad del gasto publico Se realizó la actualización catastral del municipio, que dejo estudio socioeconómico de predios, 666 predios nuevos, actualización de construcciones y cartografía, al igual que modifico la nomenclatura urbana. Actualización y mantenimiento permanente a los sistemas de información: tesorería, presupuesto, nómina, contabilidad, impuesto predial, industria y comercio, almacén y taquilla. Mejorar la calidad de los informes rendidos a los todos los órganos de control. Pago puntual de todas las obligaciones legales, deuda pública y costos de personal.

21 Planes de capacitación de los empleados de la secretaria, con estudios técnicos y diplomados que permite un mejor desempeño (diplomados en hacienda pública - tributos municipales y gestión pública eficiente dictados por el IDEA y la ESAP) 10.- RECOMENDACIONES. Para garantizar la estabilidad económica del Municipio y que permita seguir mejorando la calidad de vida de los Anoriseños, se deben tener en cuenta algunos aspectos como son: La adecuación de la planta física de la Secretaria de Hacienda, que garantice mayor seguridad a la taquilla y amplié sus instalaciones, para un mejor servicio a la ciudadanía Nombrar una persona única y exclusivamente a la fiscalización y cobro de los tributos Municipales. Iniciar lo antes posible cobros coactivos a los deudores morosos del municipio. Revisar el manual de funciones y procedimientos de los funcionarios de la secretaria de hacienda, ya que a la fecha son poco claros. Contratar con una empresa la entrega de la facturación del impuesto predial en la zona rural del municipio