SELECCIÓN DE IMPRESION,

Transcripción

1 INFORMACIÓN FINANCIERA Balance de comprobación Llamado también balance de comprobación de sumas y saldos, es un informe que presenta la composición de los saldos de las cuentas del mayor en sus diferentes niveles. 1. En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION, registrando la cuenta inicial en el recuadro desde y la cuenta final en el recuadro hasta y haga para visualizar el cuadro SELECCIONAR de ese modo el sistema presenta los campos siguientes: Anotar código de inicio Anotar código de rango final En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información de todas las cuentas de las sumas y saldos del mayor, como los datos del debito y creditos de las cuentas, que se ha elegido para conseguir la información que se desea, además presenta un informe de acuerdo a un rango de cuentas seleccionadas. Hoja de Trabajo de 8 Columnas Es un informe que presenta un resumen del movimiento de cada una de las cuentas en un determinado nivel (balance-registro) y su distribución al balance y resultados. 1

2 1. En el cuadro SELECCIÓN BALANCE 8 COLUMNAS, haga click en el registro, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los campos siguientes: Haga click en registro Haga click en acumulado 2. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información de las sumas y saldos del mayor, como los datos del activo y pasivo de las columnas del balance, asimismo las pérdidas y ganancias de los resultados por función y por naturaleza. Puede ser presentado en forma mensual o acumulada. ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros básicos son el medio principal para suministrar información financiera de la empresa y se prepara a partir de los saldos de los registros contables a una fecha determinada. FORMATO DE BALANCE Y RESULTADO Haga Click en UNO 2

3 1. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE FORMATO de ese modo el sistema presenta los campos siguientes: 2. En el cuadro MANTENIMIENTO DEL FORMATO, anotar en los recuadros el código y los nombres de las partidas de los estados financieros si desea que aparesca en el formato. Anotar el nombre de la partida de los EEFF Anotar el còdigo de la partida del EEFF NOMENCLATURA CODIGO PARTIDA CUENTAS A Activos Elemento 1 P Pasivos Elemento 2 R Resultado Elemento 5 NOMENCLATURA CODIGO PARTIDA EJEMPLO 000 Titulo de las partidas A000 ACTIVO 00 Subtitulo de las partidas A300 Activo no corriente 999 Total A999 TOTAL ACTIVO 99 Subtotal A399 Total activo no Corriente === Corte del total --- Corte del subtotal 3

4 ENLACE PLAN DE CUENTAS En el plan de cuentas se debe indicar el código definido en el formato de balance a cada cuenta de registro, de esta manera enlazamos los mayores de cada divisionaria con nuestro formato. 1. En el cuadro SELECCIONAR. haga click en para visualizar el cuadro INFORME, de ese modo el sistema presenta los campos siguientes: Haga Click en UNO 2. En el cuadro INFORME.aparecera el catalogo de las cuentas para lo cual se debe hacer click en la cuenta que desea hacer el enlace con la partida de los estados financieros para visualizar el cuadro ENLACE FORMATO, de ese modo el sistema presenta los campos siguientes: 3. En el cuadro ENLACE FORMATO, anotar en el recuadro el código de la partida del estado financiero que se desea el cual debe estar enlazado con la cuenta en el formato. Seleccione el código y pulse ENTER 4

5 BALANCE CLASIFICADO Este informe muestra el balance general y los estados de resultados, clasificados de acuerdo al diseño del formato de balance y resultado. 1. En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESIÓN, haga click formato 1, luego para visualizar el cuadro LISTAR. Haga click en formato 1 2. En el cuadro LISTAR, haga click en mensual o acumulado para visualizar el cuadro CONSULTAR de ese modo el sistema presenta los campos siguientes. 5

6 Balance General El Balance General de la empresa comprende las cuentas del activo, pasivo y patrimonio neto. Las cuentas del activo deben ser presentadas en orden decreciente de liquidez y las del pasivo según la exigibilidad de pago decreciente, reconocidas en forma tal que presenten razonablemente la situación financiera de la empresa a una fecha dada. Ganancias y Pérdidas El estado de ganancias y pérdidas comprenden las cuentas de ingresos, costos y gastos, presentados según el método de gasto. En su formulación se observa las partidas originados durante el periodo. 6