UNIÓN INDUSTRIAL CÓRDOBA

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1 Capacitación: HERRAMIENTAS FINANCIERAS PARA PYMES INDUSTRIALES Organiza: Dpt. Educación y capacitación Técnica Dpt. Pymis Dpt. Jóvenes Industriales UNIÓN INDUSTRIAL CÓRDOBA DISERTANTE: ROQUE M. SPIDALIERI 2012 Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA

2 INDICE 1. Objetiv General del Curs 2. Perfil del participante 3. Fundament y Objetivs Específics del Curs 4. Metdlgía de Trabaj 5. Hraris de Clases 6. Prgrama 7. Bibligrafía 8. Breve CV del Expsitr Objetiv General El bjetiv del curs, a través de sus distints móduls, es brindar a ls participantes un esquema de pensamient basad en el raznamient financier, que le permita tmar decisines que permitan crean valr para ls prpietaris de la rganización. Es un prpósit del presente curs el pder acercar a ls participantes a las herramientas básicas per indispensables para la cnducción ecnómica y financiera de las rganizacines. Perfil del Participante La rganización mdular baj la que ha sid diseñad el curs, permite que el mism pueda ser abrdad pr directivs de empresas y especialistas en finanzas que quieran participar de un taller práctic de trabaj, en el cual el netwrking fmente n sl la pericia técnica, sin también las habilidades para la reslución de prblemas que tengan impact en la situación ecnómica y financiera de la rganización. Cada grup estará cnfrmad pr un máxim de 30/35 persnas, a ls fines de mantener la debida persnalización del taller. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 2

3 Fundament y Objetivs Específics Las decisines financieras que se tman en una rganización tienen una alta incidencia sbre la sustentabilidad de la misma, y pr l tant n sól afectan la riqueza de sus accinistas, sin de la sciedad en su cnjunt. Al finalizar ls móduls, se espera que el participante, esté en cndicines de: Módul 1: Intrducción a las Finanzas. Cmprender a las finanzas cm una parte integrante del prces gerencial. Identificar las decisines y ls prblemas que enfrentan ls respnsables financiers. Apreciar la interrelación que mantienen las finanzas cn tras disciplinas. Cmprender cuáles sn las dimensines del análisis financier. Adquirir una frma de raznar financieramente. Descubrir el impact de la frma jurídica de las rganizacines en la vida financiera de las mismas. Cmprender el principi financier del valr del diner en el tiemp. Identificar la diferencia entre el interés simple y el interés cmpuest. Cmprender la diferencia entre tasas nminales y efectivas. Aprender a desplazar capitales en el tiemp. Descubrir el efect del Impuest al Valr Agregad y la Inflación en las finanzas. Distinguir sistemas de amrtización crrects. Evaluar el cst efectiv de un sistema de amrtización. Módul 2: La Infrmación Cntable para la Tma de Decisines. Cncer ls elements de la infrmación cntable. Emplear la infrmación cntable para la tma de decisines. Distinguir la imprtancia de un sistema cntable para el cntrl de gestión. Cncer ls estads cntables básics y las nrmas elementales para su cnstrucción. Desarrllar una frma metódica y útil de lectura de ls estads cntables. Módul 3: Análisis de Estads Financiers en las Pymes. Herramientas de Diagnóstic Ecnómic-Financier Detectar las diferencias entre un análisis de tip ecnómic y financier. Aprender a diagnsticar en función a infrmación cntable. Advertir las limitacines del diagnóstic basad en la cntabilidad. Vincular el diagnóstic financier cn el rest de las áreas rganizacinales. Realizar un infrme sbre la perfrmance histórica de una empresa en un períd determinad desde el punt de vista de la rentabilidad y la liquidez. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 3

4 Módul 4: La Gestión Presupuestaria de Crt y Larg Plaz Herramientas de Planificación Apreciar las ventajas de una gestión presupuestaria cm herramienta de planificación. Aprender a cnstruir td tip de presupuests. Vincular la gestión presupuestaria cn la gestión estratégica de la empresa. Recncer la diferencia entre presupuests ecnómics y financiers Pder cnstruir balances pr-frma y hacer análisis prspectiv en función a ls misms. Módul 5: Herramientas de Financiación en el Mercad de Capitales: Cncer las ventajas de la financiación del mercad de capitales. Identificar ls instruments dispnibles de financiación en el mercad de capitales. Recncer ls fundaments financiers de ésts instruments de financiamient. Identificar el tip de inversión que es psible de financiar cn cada instrument: capital de trabaj vs. Activs Fijs. Metdlgía del Curs Este taller de capacitación a empresas industriales, está estructurad en móduls independientes, aunque están ubicads tempralmente de manera que cada módul es cimient de ls móduls siguientes. Ls temas serán desarrllads mediante jrnadas activas, fmentand el debate grupal para que cada participante pueda aprender de sí mism, del dcente y de sus pares. Cada cncept será abrdad de manera práctica, reslviend cass puntuales viend su psible reslución mediante planillas de cálcul para lgrar el mayr grad de aprximación a la realidad psible. N se prevén disertacines magistrales de ls distints temas, sin que el expsitr presentará ls temas cm disparadres de discusión, fmentand el aprte que ls participantes puedan hacer de sus prpis ejempls empresaris. Este curs n prevé ninguna metdlgía específica de evaluación. Hraris de Clases Se prpne realizar cada módul ls días miércles en una jrnada de 4 hras de duración cada una, de 15 a 19 hs., cn cfee-break intermedis que permitan fmentar también el intercambi de experiencias entre ls participantes. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 4

5 Prgrama Módul 1: Intrducción a las Finanzas. Negci y empresa. Las rganizacines cn y sin fines de lucr. Dueñs vs. Managers en las empresas. Visión ecnómica y financiera de la empresa. Las decisines financieras: La decisión de inversión. La decisión de financiación. La decisión de dividends. Enfques para el análisis: Análisis de la Situación Ecnómica. Análisis de la Situación Financiera. Análisis de la Psición frente al Riesg. Principis y nrmas financieras. La frma jurídica de la rganización. La tería del interés: El interés simple y el interés cmpuest. Ls elements de una peración financiera. Las tasas de interés vs. Las unidades de tiemp. Las tasas de interés efectivas vs. Las tasas prprcinales. Las tasas de interés y el prblema de la inflación. Tería de las Rentas: Rentas variables vs. Rentas cntantes. Rentas n equiespaciadas. Rentas perpetuas. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 5

6 Ls sistemas de amrtización: Sistema de Libre Amrtización: Rentas diferidas períds de gracia. Períd de gracia sin pag de intereses. Períd de gracia cn pag de intereses. Sistema Francés. Buscand ls elements del sistema: Cálcul de la cuta. Cálcul de la cantidad de cutas. Cálcul de la tasa cn cutas cnstantes. Impuest al Valr Agregad. Sistema Alemán. Cálcul de la Tasa cn Cutas Variables. El Cst Financier Ttal. El Cas del Leasing. Módul 2: La Infrmación Cntable para la Tma de Decisines. Qué es la cntabilidad? Las nrmas cntables legales y prfesinales. Ls usuaris de la infrmación cntable y ls infrmes cntables. Elements del sistema cntable. la cntabilidad patrimnial y de gestión. El mdel cntable. Estads cntables: Estad de situación patrimnial. Estad de resultads. Estad de evlución del patrimni net. Estad de fluj de efectiv. Interrelación de ls estads cntables. El prblema de estads cntables cnslidads. La diferencia entre el balance cntable y el impsitiv. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 6

7 Módul 3: Análisis de Estads Financiers en las Pymes. Herramientas de Diagnóstic Ecnómic-Financier Lectura de ls estads cntables. El infrme del auditr y del síndic. La memria del directri. Análisis vertical de cmpsición relativa. Análisis hrizntal de tendencia. Análisis de ratis de indicadres. Análisis de la situación ecnómica. Análisis de la situación financiera. Análisis de la psición frente al riesg. Módul 4: La Gestión Presupuestaria de Crt y Larg Plaz Herramientas de Planificación El víncul del presupuest cn la planificación estratégica. Las ventajas de la presupuestación. El presupuest maestr integral. Base del presupuest: la situación inicial. Ls presupuests ecnómics. Ls presupuests financiers. Planificación financiera de crt plaz y fluj de caja. pr qué?. Ls Estads Cntables Pryectads. Módul 5: Herramientas de Financiación en el Mercad de Capitales: Negciación de Cheques de Pag Diferid. Obligacines Negciables. Fideicmiss Financiers. Emisión de Accines. La Actualidad en el Mercad de Capitales. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 7

8 Bibligrafía Gerencial: THOMPSON-STRICKLAND-GAMBLE. Administración Estratégica Tería y Cass. Editrial Mc Graw Hill, Específica de Finanzas: BREALEY, Richard A. y Stewart C. Myers, Principles f Crprate Finance, 8va Edición, McGraw-Hill, COPELAND, Thmas E., Fred J. Westn y Kuldeep Shastri, Financial Thery and Crprate Plicy, 4ta Edición, Pearsn Addisn-Wesley, DEMODARAN Aswath, Damdaran On Valuatin. 2da Edición DUMRAUF, Guillerm, Finanzas Crprativas ROSS, Stephen A., Randlph W. Westerfield y Jeffrey F. Jaffe, Crprate Finance, 7ma Edición, McGraw- Hill, SPIDALIERI, Rque Martín. Planificación y Cntrl de Gestión, Screcards en Finanzas. Cuestines Básicas - Córdba, Argentina, Slides de Seguimient del curs. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 8

9 Breve Descripción del Expsitr Rque Martín Spidalieri, es Licenciad en Administración de Empresas egresad de la Universidad Católica de Córdba, Diplm Kaufman de la Universidad Eurpea de Viadrina y Cntadr Públic egresad de la Universidad Católica de Córdba, bteniend el premi al mejr mérit académic en las tres carreras. Actualmente se encuentra desarrlland su tesis final de la Maestría en Dirección de Negcis en el Institut de Ciencias de la Administración. Prfesinalmente en la actualidad se desempeña cm Subsecretari de Crdinación Administrativa y Cntrl Intern en el Ministeri de Industria, Cmerci y Minería de la Prvincia de Córdba. Hasta el asta el añ 2011 fue respnsable financier en el área de Finanzas Crprativas de la Cnsultra Internacinal Delitte, en la región Córdba. Su expertise incluye el asesramient en las siguientes áreas: Diagnóstic Ecnómic - Financier Planificación y Cntrl de Gestión Ecnómic - Financier Financiamient Estructurad en el Mercad de Capitales Restructuración y Recuper Financier de Empresas en Crisis Diseñ de Sistemas Administrativs, de Infrmación y Cntrl Ha realizad trabajs de cnsultría en las siguientes industrias: Agribusiness Manufacturing Fd & Beverage Infraestructura Educatin Cperativas Banking Leisure & Htels Es dcente de grad y extragrad de la Universidad Católica de Córdba y Universidad Empresarial Sigl 21 de materias vinculadas cn la Planificación y el Cntrl de Gestión, Métds Cuantitativs para la Gestión, Finanzas Crprativas, Cntabilidad Financiera, Frmulación y Evaluación de Pryects de Inversión y Plan de Negcis. Sistema de Gestión de Calidad certificad según Nrma IRAM-ISO 9001:2008 Tel.: inf@uic.rg.ar Facebk: Unión Industrial de Córdba Twitter: UICBA Página Númer 9