Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado (FONAFE)

Transcripción

1 Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado (FONAFE) La Empresa Es la empresa matriz de la Corporación Fonafe, constituida como empresa de derecho público el 9 de setiembre de año 1999, mediante Ley N 27170, siendo su objeto normar y dirigir la actividad empresarial del Estado. Su ámbito societario esta comprendido por las empresas en las que el Estado tiene participación mayoritaria y minoritaria, independientemente de encontrarse en situación operativa, no operativa o en proceso de Liquidación. Su competencia funcional y regulatoria alcanza a las empresas con participación accionaria mayoritaria del Estado, así como aquellas entregadas por encargo. Adicionalmente, por mandato del Decreto de Urgencia Nº y normas complementarias, Fonafe administra la cartera de créditos de propiedad del MEF. Asimismo, tiene a su cargo la liquidación de los fondos económicos especiales y la administración de los fondos financieros conforme a lo dispuesto por la Ley N Su misión es promover la eficiencia en la actividad empresarial del Estado y en la gestión de encargos, contribuyendo al bienestar y desarrollo del país. Su visión es ser reconocido como Modelo de Gestión Eficiente del Estado. Entorno Económico Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento del sistema financiero internacional, el mismo que se acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la economía nacional, permitiendo que la actividad económica del país continúe el comportamiento mostrado en meses anteriores, lo cual se reflejo en la continuidad de las cifras favorables de los principales indicadores macroeconómicos, impulsado básicamente por el dinamismo de la demanda interna. La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008 alcanzó 6.65%; superior a la registrada el año anterior (3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP (3%), explicada principalmente por la incidencia de la crisis del sistema financiero internacional. El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta) por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/ por dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año 2007 (S/ por dólar). Observándose en los últimos meses una ligera reversión de la tendencia influenciada por la mayor volatilidad del mercado internacional. El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al índice registrado el año 2007 (8.9%). La Tasa de Interés promedio mensual del mercado interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb. respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en %, mayor en 8 pb. al nivel situado a diciembre del año 2007 (10.453%). Operaciones Las operaciones de Fonafe están orientadas a las siguientes acciones: Normar y dirigir la actividad empresarial del Estado. Administrar los recursos derivados de la titularidad de las acciones del Estado. Llevar el registro y custodia de los títulos representativos del capital de las empresas del Estado. Dirigir el proceso presupuestario y la gestión de las empresas bajo su ámbito, de conformidad con las normas, directivas y acuerdos que se emitan para dichos efectos. Bajo su ámbito se encuentran actualmente 35 empresas con participación mayoritaria del Estado y 14 empresas con participación minoritaria del Estado. Hechos Relevantes Durante los doce meses se aprobaron un conjunto de Decretos Legislativos, que incidirán en la gestión de las empresas públicas, destacando las siguientes: - D.L. 1031, de promoción de eficiencia de la actividad empresarial del Estado. - D.L. 1012, de Asociaciones Público Privadas para la generación de empleo productivo y agilización de los procesos de promoción de la inversión privada. - D.L. 1017, de Contrataciones del Estado. - D.L. 1041, de mejoramiento del Marco Normativo Eléctrico. - D.L. 1014, de promoción de la inversión servicios públicos y obras públicas de infraestructura. Mediante A.D. N /015-FONAFE de fecha , se aprobó la implementación del programa de sustitución de focos incandescentes por focos ahorradores y la realización de una compra corporativa de focos ahorradores. FONAFE - 1 -

2 Evaluación Financiera Respecto al año 2007, los Activos (S/.17,065.6 MM) aumentaron en 0.1%, principalmente por el incremento de las inversiones por el registro del valor de participación patrimonial y los aumentos de capital social; y del activo fijo por el inmueble recibido de Popular y Porvenir, la venta del depósito 14 ubicado en el Cercado de Lima, y el inmueble comprado a Centromin. 11,157 12,828 Activos ,031 16,710 16, Corriente No Corriente Los Pasivos (S/ MM) disminuyeron en 6%, principalmente por la disminución de la cuenta adelanto de haber remanente del Banco Minero por la finalización de su proceso de liquidación; y por la disminución de Otras cuentas por pagar debido al efecto neto del aumento en las cuentas por pagar al MEF por las carteras que administra FONAFE. El Patrimonio (S/.17,011.6 MM) aumentó en 0.1%, como consecuencia al ajuste del valor de participación patrimonial de las inversiones. 11, Estructura de Financiamiento 16,116 16,993 17,012 12, P. Corriente Patrimonio La Utilidad Neta (S/ MM) aumentó en 23% respecto al mismo periodo del año 2007, debido principalmente a un mayor ingreso por valor de participación patrimonial de las inversiones en las empresas mayoritarias Utilidad Neta 395 Utilidad Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente gráfico: Ratios Financieros Liquidez Solvencia El Saldo Final de Caja alcanzó los S/ MM, constituidos en un 8% por recursos de las Carteras del Ministerio de Economía y Finanzas, y el resto por compromisos en inversiones para el fortalecimiento operativo de las empresas de la corporación. Evaluación Presupuestal Los Ingresos Operativos (S/ MM) fueron superiores en 3% con respecto al marco, debido principalmente a los mayores intereses sobre depósitos en cuenta corriente e intereses por subasta de fondos, de los ingresos por regalías de Los Quenuales y de retribuciones del MTC. En relación al año 2007, se incrementaron en 98% como consecuencia de los mayores intereses de las cuentas corrientes, subastas de fondos e intereses por préstamos otorgados a las empresas Electro Oriente, Sima Perú y Sima Iquitos. Además, influyeron los mayores ingresos por dividendos por mejores resultados financieros de las empresas en el año En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, se incrementaron en 0.1% debido al incremento de los Ingresos Financieros por reconocimiento de intereses ganados de la cuenta corriente de FONAFE. Los Egresos Operativos (S/ MM) se ejecutaron en 91% por la no contratación de personal para la Oficina de Proyección de Inversión de la Gerencia de Operaciones y a la partida de Servicios prestados por Terceros debido a la suspensión de la tercerización en la administración del inmueble El Almirante. En relación al año 2007, fueron superiores en 21% como consecuencia del incremento de impuestos municipales e IGV, mayores Consultorías para diagnóstico de 60 inmuebles, patrocinios judiciales, reforzamiento del Buen Gobierno Corporativo (BGC), políticas de beneficios remunerativos y no remunerativos para las empresas. Además, influyó la mayor contratación de locadores de servicios y selección de personal gerencial para las empresas del Holding. En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, fueron inferiores en 0.2% debido principalmente por la disminución de los rubros asesorías, tasaciones, servicios varios, limpieza debido a ajustes de provisiones realizadas al cierre del ejercicio. Los Gastos de Capital ligados al Presupuesto de Inversiones FBK (S/ MM) se ejecutaron al 94% FONAFE - 2 -

3 por la no realización de la implementación del ERP Corporativo, ni la adquisición de licencias programadas, además no se ejecutó completamente los gastos en equipos y muebles de oficinas. Cabe señalar que Otros Gastos de capital (S/.343.4MM) fueron inferiores en 23% en su meta prevista, principalmente por no haberse ejecutado los aportes de capital previstos para los programas de inversión de las empresas, por retrasos de los mismos. Gastos de Capital Holding, y el incremento en Consultorías para el diagnóstico de 60 inmuebles, patrocinios judiciales, reforzamiento del BGC, políticas de beneficios remunerativos y no remunerativos para las empresas. El número de trabajadores contratados como locadores de servicios se incrementó en 13 y la cantidad de practicantes disminuyó en 14 en relación al año La empresa no cuenta con sindicato ni pensionistas. La población laboral determinada por los trabajadores contratados por planilla, servicios de terceros y locación de servicios alcanzó a 103 trabajadores. Población Laboral Servicios deterceros 3 Locadores 25 Planilla 75 Presupuestado Ejecutado El Resultado Económico (S/ MM) fue superior al marco (S/ MM) debido principalmente a los menores aportes capital a las empresas del Holding y al no ejecutarse la transferencia de S/ MM programados para COFIDE. El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/ MM) se ejecutó al 89%, debido a la no contratación programada del personal para la Oficina de Proyectos de Inversión de la Gerencia de Operaciones. Por otro lado, se contó con mayores contrataciones de locadores de servicios y selección de personal gerencial para las empresas del El número de trabajadores en planilla se ha incrementado en 4 trabajadores respecto al año Planilla (En Números) FONAFE - 3 -

4 Anexos Información Operativa S UNIDAD DE EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN MEDIDA UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA S/. 355,306, ,528, ,821,251 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) S/. 359,597, ,066, ,233,317 ROA (Rentabilidad sobre el Activo) % 2.11% 3.66% 2.64% ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) % 2.12% 3.67% 2.65% PERSONAL Planilla Número Gerentes Número Ejecutivos Número Profesionales Número Técnicos Número Administrativos Número Locación de Servicios Número Servicios de Terceros Número Personal de Cooperativas Número Personal de Services Número Otros Número Pensionistas Número Regimen Número Regimen Número Regimen.. Número Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número TOTAL Número FONAFE - 4 -

5 Balance General Flujo de Caja ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo 192,140, ,741, ,529,877 Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 100,916,605 48,088,919 55,564,627 Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 43,204,690 55,456,028 55,491,730 Existencias (Neto) Activos Biológicos Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 3,709, , ,593 Gastos Diferidos 103, , ,889 Otros Activos 0 9,961,366 0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 340,074, ,034, ,316,716 ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras 16,477,408,400 17,085,807,288 16,686,206,627 Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 5,686,670 9,211,587 9,211,586 Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Activos Biológicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto) 23,342,132 24,197,595 31,243,819 Activos Intangibles (Neto) 408,838 1,512, ,909 Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos 1,169, , ,481 Crédito Mercantil Otros Activos 201,995, ,946,809 19,494,682 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,710,010,579 17,337,848,996 16,747,263,104 TOTAL ACTIVO 17,050,084,999 17,566,883,715 17,065,579,820 Cuentas de Orden 936,230, ,938,987 1,027,700,333 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales 519, , ,294 Cuentas por Pagar a Partes Relacionales 29,417,624 27,849,011 27,840,639 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0 680, ,882 Otras Cuentas por Pagar 27,596,034 13,570,443 24,647,701 Provisiones Pasivos mantenidos para la Venta TOTAL PASIVO CORRIENTE 57,532,862 42,881,631 54,008,516 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0 0 TOTAL PASIVO 57,532,862 42,881,631 54,008,516 PATRIMONIO Capital 11,149,376,830 11,149,376,831 11,149,376,830 Acciones de Inversión Capital Adicional 4,325,518,688 6,140,511,107 5,733,899,610 Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados 1,167,436, ,211, ,444,250 Diferencia de Conversión TOTAL PATRIMONIO 16,992,552,137 17,524,002,084 17,011,571,304 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 17,050,084,999 17,566,883,715 17,065,579,820 Cuentas de Orden 936,230, ,938,987 1,027,700,333 INGRESOS DE OPERACION 226,680, ,082, ,911,290 Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros 6,966,941 11,653,621 11,696,323 Ingresos por participacion o dividendos 186,521, ,165, ,178,642 Donaciones Ingresos Extraordinarios 12,330 26,188 44,827 Retenciones de tributos Otros 33,179,677 46,236,524 43,991,498 EGRESOS DE OPERACION 47,751,439 49,337,429 49,879,066 Compra de Bienes 92, , ,327 Gastos de personal 6,267,843 7,831,491 7,497,250 Servicios prestados por terceros 4,013,291 7,385,720 6,731,894 Tributos 15,982,047 20,238,243 21,553,919 Por Cuenta Propia 15,043,230 19,227,522 20,491,048 Por Cuenta de Terceros 938,817 1,010,721 1,062,871 Gastos diversos de Gestion 292, , ,986 Gastos Financieros 1,093, , ,385 Egresos Extraordinarios 221,970 5,792 39,537 Otros 19,787,974 12,594,527 12,815,768 FLUJO OPERATIVO 178,928, ,744, ,032,224 INGRESOS DE CAPITAL 17,215,474 30,029,189 14,939,597 Aportes de Capital Ventas de activo fijo 9,009,956 13,802,687 5,745,635 Otros 8,205,518 16,226,502 9,193,962 GASTOS DE CAPITAL 71,514, ,676, ,088,268 Presupuesto de Inversiones - FBK 630,739 17,423,804 9,723,579 Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos 630,739 17,423,804 9,723,579 Inversion Financiera Otros 70,883, ,252, ,364,689 TRANSFERENCIAS NETAS -7,035,249-47,003,046-36,999,980 Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias 7,035,249 47,003,046 36,999,980 FLUJO ECONOMICO 117,594,940-76,905,240 14,883,573 FINANCIAMIENTO NETO Financiamiento Externo Neto Financiamiento largo plazo Servicios de Deuda Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento corto plazo Servicio de la Deuda Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo Servicio de la Deuda Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Corto Plazo Servicio de la Deuda Intereses y comisiones de la Deuda PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES 1,143, , ,991 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio FLUJO NETO DE CAJA 116,451,014-77,399,231 14,389,582 SALDO INICIAL DE CAJA 75,689, ,140, ,140,296 SALDO FINAL DE CAJA 192,140, ,741, ,529,878 Estado de Ganancias y Pérdidas INGRESOS OPERACIONALES Ventas Netas Otros Ingresos Operacionales 535,405, ,807, ,343,059 TOTAL INGRESOS BRUTOS 535,405, ,807, ,343,059 Costo de Ventas Otros Costos Operacionales 219,197,777 53,992,904 97,465,542 TOTAL COSTOS OPERACIONALES 219,197,777 53,992,904-97,465,542 UTILIDAD BRUTA 316,207, ,814, ,877,517 Gastos de Ventas Gastos de Administracion 13,458,135 19,415,098 20,264,941 Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 2,003,466 3,154,190 1,918,453 Otros Ingresos 52,013,243 22,569,803 24,954,615 Otros Gastos 1,460, ,176 16,420,645 UTILIDAD OPERATIVA 355,306, ,528, ,064,999 Ingresos Financieros 8,203,346 10,593,976 15,004,145 Gastos Financieros 1,448,678 1,493,151 1,497,622 Participación en los Result. de Partes Relacionad. por Metod. Participación Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados RESULTADO ANTES DE PARTICIPAC. Y DE IMPTO. RENTA 362,061, ,629, ,571,522 Participaciones 367, ,934 1,024,462 Impuesto a la Renta 2,096,275 3,881,326 5,839,437 UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS 359,597, ,066, ,707,623 Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 359,597, ,066, ,707,623 Depreciacion 462, , ,060 Amortización 142,139 1,035, ,344 FONAFE - 5 -

6 Presupuesto de Ingresos y Egresos 1 INGRESOS 213,370, ,206, ,111, Venta de Bienes Venta de Servicios Ingresos Financieros 6,966,941 8,060,712 11,696, Ingresos por participacion o dividendos 186,521, ,208, ,178, Donaciones Ingresos Extraordinarios 12, , Del ejercicio 12, De ejercicios anteriores , Otros 19,869,757 21,936,922 27,191,633 2 EGRESOS 16,649,967 22,155,197 20,182, Compra de Bienes 111, , , Insumos y suministros Combustibles y lubricantes 5,569 13,766 12, Otros 105, , , Gastos de personal (GIP) 7,888,225 9,224,486 8,457, Sueldos y Salarios (GIP) 5,978,689 6,849,133 6,426, Basica (GIP) 4,629,544 5,227,922 4,848, Bonificaciones (GIP) 3, , , Gratificaciones (GIP) 827, , , Asignaciones (GIP) 15,729 24,025 23, Horas Extras (GIP) 12,523 21,745 39, Otros (GIP) 489, , , Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 479, , , Seguridad y prevision Social (GIP) 471, , , Dietas del Directorio (GIP) Capacitacion (GIP) 212, , , Jubilaciones y Pensiones (GIP) Otros gastos de personal (GIP) 746,637 1,031, , Refrigerio (GIP) 6,325 13,796 12, Uniformes (GIP) 54, ,739 66, Asistencia Medica (GIP) 113, , , Seguro complementario de alto riesgo (GIP) Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 193, ,000 40, Incentivos por retiro voluntario (GIP) 29, , , Celebraciones (GIP) 3,315 6,500 5, Bonos de Productividad (GIP) 0 70, Otros (GIP) 346, , , Servicios prestados por terceros 3,484,340 8,888,815 7,716, Transporte y almacenamiento 139, , , Tarifas de servicios publicos 258, , , Honorarios profesionales (GIP) 1,680,379 5,662,687 4,647, Auditorias (GIP) 147, , , Consultorias (GIP) 208,610 1,881,399 1,299, Asesorias (GIP) 268, , , Otros servicios no personales (GIP) 1,055,964 3,333,615 2,886, Mantenimiento y Reparacion 568,840 1,273,828 1,172, Alquileres 17,564 31,970 22, Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 254, , , Vigilancia (GIP) 84, , , Guardiania (GIP) 91,214 93,739 94, Limpieza (GIP) 79, , , Publicidad y Publicaciones 237, , , Otros 327, , , Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 29,208 30,659 35, Prov. de personal por coop. y services (GIP) 109,695 99, , Otros relacionados a GIP (GIP) 45,258 33,676 32, Otros no relacionados a GIP 143, , , Tributos 970,769 1,001,779 1,189, Impuesto a la Renta Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 485, , , Otros impuestos y contribuciones 485, , , Gastos diversos de Gestion 397, , , Seguros 61,327 89,611 79, Viaticos (GIP) 62,026 93,851 83, Gastos de Representacion 56 1, Otros 274, , , Otros relacionados a GIP (GIP) Otros no relacionados a GIP 274, , , Gastos Financieros 1,418,552 1,409,320 1,385, Egresos Extraordinarios 1,235, , , Del ejercicio , , De ejercicios anteriores 1,234, , , Participacion Trabajadores D.Legislativo N ,143, , , Otros RESULTADO DE OPERACION 196,720, ,051, ,928,727 3 GASTOS DE CAPITAL 74,565, ,635, ,033, Presupuesto de Inversiones - FBK 1,166,606 11,383,356 10,669, Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos 1,166,606 11,383,356 10,669, Inversion Financiera Otros 73,398, ,252, ,364,689 4 INGRESOS DE CAPITAL 17,215,474 25,154,540 14,939, Aportes de Capital Ventas de activo fijo 9,009,956 13,128,038 5,745, Otros 8,205,518 12,026,502 9,193,962 5 TRANSFERENCIAS NETAS -7,035,249-47,003,046-36,999, Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias 7,035,249 47,003,046 36,999,980 RESULTADO ECONOMICO 132,335,123-86,433,163 26,834,359 6 FINANCIAMIENTO NETO Financiamiento Externo Neto Financiamiento largo plazo Servicios de Deuda Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento corto plazo Servicio de la Deuda Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo Servicio de la Deuda Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Corto Plazo Servicio de la Deuda Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 86,433,163 0 SALDO FINAL 132,335, ,834,359 GIP-TOTAL 10,069,707 15,780,551 13,998,920 FONAFE - 6 -