MARIO ALBERTO MORA BONILLA Gerente - Representante Legal Contador T.P T

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1 FECHA DE PUBLICACION FECHA DE ACTUALIZACION VERSION 001 LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U. NIT ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS) "VIGILADO SUPERSALUD" A 31 DE DICIEMBRE VARIACION ACTIVOS Notas % ABSOLUTA CORRIENTES Efectivo y Equivalentes al Efectivo ,357 94,207,021-99% -93,432,664 Cuentas Comerciales por Cobrar 004 1,368,958,115 1,443,100,021-5% -74,141,906 Anticipo por impuestos corrientes ,718, ,734,668-91% -145,016,668 Inventarios ,468,694 37, % 99,430,912 Total Activo Corriente 1,483,919,166 1,697,079,492-13% -213,160,326 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Costo ,967, ,280,018 85% 216,687,896 Total Propiedad Planta y Equipo 472,967, ,280, % 216,687,896 Total Activo No Corriente 472,967, ,280, % 216,687,896 TOTAL ACTIVOS 1,956,887,080 1,953,359, % 3,527,570 PASIVOS Notas % ABSOLUTA CORRIENTES Obligaciones financieras ,613, ,007,027-58% -293,393,603 Cuentas por pagar comerciales ,816, ,602,892 32% 147,213,567 Pasivos por Impuestos corrientes ,623,000 55,329,000-41% -22,706,000 Provisión obligaciones tributarias ,860, ,872,000 0% -20,012,000 Beneficios Empleados ,203,958 30,366, % 43,837,177 Total Pasivo Corriente 1,020,116,841 1,165,177,701-12% -145,060,859 TOTAL PASIVOS 1,020,116,841 1,165,177, % -145,060,859 PATRIMONIO ,000 10,000 Capital Suscrito y Pagado 10,000,000 10,000,000 0% 0 Reservas Legales 10,000,000 10,000,000 0% 0 Resultados del Ejercicio 148,587, ,810,427 17% 21,777,524 Resultados de Ejercicios Anteriores 768,182, ,371,382 0% 126,810,905 TOTAL PATRIMONIO 936,770, ,181,809 19% 148,588,429 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 1,956,887,080 1,953,359, % 3,527,570 SANDRA MILENA GARCIA BARRERO MARIO ALBERTO MORA BONILLA Gerente - Representante Legal Contador T.P T

2 FECHA DE PUBLICACION FECHA DE ACTUALIZACION VERSION 001 LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U. NIT ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS) "VIGILADO SUPERSALUD" A 31 DE DICIEMBRE VARIACION NOTAS 2,017 2,016 % ABSOLUTA INGRESOS DE ACTIVIDAD 014 2,771,028,833 2,858,975,170-3% -87,946,337 COSTO DE VENTAS 015 1,402,241,581 1,750,392,571-20% -348,150,990 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,368,787,252 1,108,582,599 23% 260,204,653 GASTOS ADMINISTRACION ,169, ,105,265 30% 226,063,794 Gastos de personal 553,416, ,541,291 0% 229,875,384 Honorarios 166,716, ,950,567-16% -32,234,277 Impuestos municipales, nacionales 0 17, % -17,200 Arrendamientos 51,581,777 50,131,517 0% 1,450,260 Seguros 4,905,133 4,011,767 22% 893,366 Servicios 128,400, ,902,649 6% 7,498,173 Gastos Legales 1,099,443 1,824,361-40% -724,918 Mantenimiento y Reparaciones 23,519,585 10,142, % 13,376,882 Gastos de viaje 2,140, % 2,140,000 Depreciaciones y amortizaciones 200, % 200,000 Amortizacion - - 0% 0 Gastos de Representación 58,189,334 54,583,210 0% 3,606,124 UTILIDAD DE LA OPERACIÓN 378,618, ,477,334 10% 34,140,859 GANANCIAS OTROS INGRESOS 017 Intereses Financieros 1,770, , % 1,200,780 Recuperaciones 776,000 3,568,259-78% -2,792,259 TOTAL GANANCIAS OTROS INGRESOS 2,546,500 4,137,979-38% -1,591,479 OTROS GASTOS 018 Gastos Bancarios- Intereses financieros 17,429,109 16,918,960 3% 510,149 No deducible 115,974,405 88,593,853 31% 27,380,552 Otros 3,313, ,073 0% 2,893,155 Total Gastos No Operacionales 136,716, ,932,886 29% 30,783,856 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 244,447, ,682,427 1% 1,765,524 Impuesto sobre la renta 95,860,000 85,200,000 13% 10,660,000 Impuesto para la Equidad Cree 0 30,672, % -30,672,000 UTILIDAD NETA DEL PERIODO 148,587, ,810,427 17% 21,777,524 SANDRA MILENA GARCIA BARRERO MARIO ALBERTO MORA BONILLA Gerente - Representante Legal Contador T.P T

3 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2017 NOTA 1. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES ENTE ECONOMICO LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUÉ E.U., fue constituida el 25 de febrero de 2009 según documento privado, inscrita en cámara y Comercio de Ibagué el 2 de marzo de 2009 bajo el número del libro IX. Su domicilio principal es el municipio de Ibagué Carrera 4D N barrio Cádiz, es una empresa unipersonal con ánimo de lucro, su objeto principal es la prestación de servicios de laboratorio clínico. Su duración es indefinida. NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Sistema Contable Las políticas de contabilidad y de preparación de los estados financieros de la Entidad están de acuerdo a las normas internacionales de información financiera para pequeñas y medianas empresas emitidas por el consejo de normas internacionales de contabilidad (IASB), disposiciones de la Superintendencia de Salud, a continuación se describen las principales prácticas y políticas contables que la empresa ha adoptado: Criterio de Importancia relativa Un hecho económico tiene importancia relativa cuando, debido a su naturaleza, las circunstancias que lo rodean y cuantía, su conocimiento o desconocimiento, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información. Los Estados Financieros desglosan los rubros específicos conforme a las normas legales o aquellos que representen el 5% o más del activo, del pasivo, del patrimonio, de los ingresos, de los costos y gastos, según el caso; además se describen montos inferiores cuando se considera que se puede contribuir a una mejor interpretación de la información financiera. Unidad monetaria De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compañía para las cuentas de Situación Financiera y Estado de Resultados es el peso colombiano. Deudores La cartera con clientes tiene una rotación promedio de 90 días,

4 En cuanto a los otros tipos de deudores, dependiendo su origen deben efectuar las revelaciones respectivas. Inventarios Los inventarios de insumos se registran a costo de adquisición; periódicamente se hacen conteos aleatorios al inventario. Propiedad, Planta y Equipo y depreciación Las propiedades, planta y equipo se encuentran registrados al costo histórico, las ventas y/o retiros se descargan al costo neto ajustado respectivo y las diferencias entre el precio de venta y el costo neto ajustado se llevan a resultados. Las reparaciones y el mantenimiento periódico de estos activos se cargan a resultados y en los casos de mantenimientos estructurados, mejoras y adiciones que incrementen la vida útil, se capitalizan como un mayor valor del activo. Impuesto de Renta La provisión para impuesto de renta corresponde para el periodo respectivo, al mayor valor determinado resultante de los cálculos efectuados por el método de renta líquida y el de renta presuntiva, aplicando a dicho valor la tarifa de impuesto vigente del 34%. Obligaciones Laborales y Provisiones de Prestaciones Sociales Las obligaciones laborales son registradas según liquidación al cierre de cada ejercicio; las provisiones de prestaciones sociales se registran mensualmente y se calculan según las disposiciones legales y convenios laborales vigentes. La compañía hace los aportes periódicos para Cesantías y seguridad social integral (salud, riesgos profesionales y pensiones), a las respectivas entidades que asumen estas obligaciones. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos Los ingresos, costos y gastos se registran por el sistema de causación. NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO Valor equivalente a la liquidez inmediata de la empresa, localizado en cajas, bancos y cuentas de ahorros. Al 31 de Diciembre los valores disponibles se descomponen como sigue:

5 CAJA EFECTIVO BANCOS TOTAL NOTA 4. CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Se encuentra representada en valores en moneda nacional a favor de la sociedad derivadas del normal desarrollo de las actividades comerciales, Al 31 de Diciembre la cuenta de deudores se descompone como sigue: Clientes: Representado por los saldos pendiente por recaudar a clientes. Anticipos y Avances: Corresponde al valor a favor de la empresa por concepto de pagos anticipados realizados a proveedores para la compra de insumos para la prestación del servicio. CLIENTES ANTICIPOS Y AVANCES CUENTAS POR COBRAR A TRAB TOTAL NOTA 5. ANTICIPO POR IMPUESTOS CORRIENTES Representa el valor a favor de la Empresa por concepto retención en la fuente y saldo a favor impuesto de renta. NOTA 6. INVENTARIOS Corresponde a las existencias de insumos de laboratorio, que son utilizados para la prestación de servicios de la empresa. NOTA 7. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Representa el conjunto de los bienes adquiridos por el ente económico para el desarrollo de su actividad comercial, no destinados para la venta. Los valores registrados son a costo histórico. MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA

6 EQUIPOS DE COMPUTACION TOTAL NOTA 8. OBLIGACIONES FINANCIERAS Corresponde al valor de las obligaciones contraídas por la empresa con entidades financieras y/o particulares para la obtención de los recursos. NOTA 9. PROVEEDORES Corresponde al valor de las obligaciones a cargo de la entidad correspondiente al suministro de insumos de laboratorio y otros. PROVEEDOR SALDO ANNAR DIAGNOSTICA IMPORT S.A.S 127,115, CASA DE LA DIABETES CALI LTDA 66,736, COLCAN 106,267, LUMIRA S.A.S. 127,508, ESPECIALIDADES DIAGNOSTICAS IHR LTDA 14,414, ROCHEM BIOCARE 13,128, ALERE COLOMBIA S.A. 53,894, DISPROMEDCOL LTDA 9,334, BIOMERIEUX COLOMBIA S.A.S 5,536, INSTITUTO DE DIAGNOSTICO MEDICO IDIME S.A 13,809, NOVALAB SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA 1,684, BIOCIENTIFICA LTDA 8,813, TOTAL 548,242, COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SALDO COMPAÑIA ENERGETICA DEL TOLIMA S.A E.S.P 1,711, ADRIAN PATIÑO URUEGO 400, AREVALO RIVEROS RODRIGO ANDRES ELIAS 2,000, MARTHA PATRICIA CASTIBLANCO CORTES 900, EDNA AZUCENA RODRIGUEZ CONDE 1,050, CODIMARCAS SAS 935, PROYECTOS AMBIENTALES S.A.S 577, CABANILLA ALARCON MARIA XIMENA 1,800, MORA BONILLA MARIO ALBERTO 990, COOPERATIVA DE VIGILANCIA PRIVADA SEGURIDAD COMBEIMA 458, INSTITUTO DISTRITAL DE CIENCIA BIOTECNOLOGIA E INNOVACION EN SALUD 4,537, DIAGNSTICO Y ASISTENCIA MEDICA S.A. 27,444, VIGILANCIA Y SEGURIDAD BETHEL LTDA 12,769, TOTAL 55,574,385.00

7 NOTA 10. PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Al 31 de Diciembre los impuestos corrientes se descomponen así: RETENCION EN LA FUENTE AUTORRETENCIONES CREE IMPUESTO CREE POR PAGAR TOTAL NOTA 11. PROVISIÓN OBLIGACIONES TRIBUTARIAS Representa las obligaciones por concepto de provisión de impuesto para la renta año gravable PARA OBLIGACIONES FISCALES TOTAL NOTA 12. BENEFICIOS A EMPLEADOS Representa las obligaciones contraídas por concepto de salarios originadas en la relación laboral, así: RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS NOMINA POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERESES SOBRE CESANTIAS ,853, VACACIONES CONSOLIDADAS ,139, TOTAL NOTA 13. CAPITAL SOCIAL Corresponde al valor de las cuotas efectuados por el socio empresario por un valor de $

8 La reserva legal corresponde al valor de las reservas legales establecida por la empresa $ El resultado del ejercicio representa el resultado en el periodo después de registrar los ingresos y gastos diversos originados en el desarrollo del objeto social de la empresa. El resultado de ejercicios anteriores representa el resultado en los periodos anteriores después de registrar los ingresos y gastos diversos originados en el desarrollo del objeto social de la empresa, que no han sido objeto de distribución. NOTA 14. INGRESOS OPERACIONALES Registra el valor por concepto de ingresos en la prestación de servicios de apoyo diagnóstico y laboratorio clínico. SERVICIOS DE SALUD TOTAL NOTA 15. COSTO DE VENTAS Representa el valor correspondiente al costo en la prestación del servicio del laboratorio. NOTA 16. GASTOS ADMINISTRACION Corresponde a los ocasionados en el desarrollo normal de su actividad económica, durante el periodo, como son gastos de personal, honorarios, gastos legales mantenimiento y reparaciones y otros relacionados con la ejecución del objeto social así: CONCEPTO SALDO SALDO GASTOS DE PERSONAL HONORARIOS IMPUESTOS ARRENDAMIENTOS SEGUROS SERVICIOS GASTOS LEGALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES GASTOS DE VIAJE DIVERSOS TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

9 NOTA 17. GANANCIAS OTROS INGRESOS Corresponde a otros ingresos por descuentos comerciales condicionados, por pronto pago en las facturas, por convenios suscritos con varias entidades. NOTA 18. GASTOS NO OPERACIONALES Representa los Gastos originados por otros conceptos distribuidos así: GASTOS FINANCIEROS GASTOS EXTRAORDINARIOS OTROS TOTAL SANDRA MILENA GARCIA BARRERO Representante Legal MARIO ALBERTO MORA BONILLA Contador TP T

10 CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS Nosotros el representante legal y contador general Certificamos que hemos preparado los Estados Financieros del Laboratorio Clínico Bioanálisis Ibagué E.U. a Diciembre 31 de 2017, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 603/2000, Decreto 1406/99 y el Decreto 3022 de 2013, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Empresa al 31 de Diciembre de 2017; Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos, a. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados. b. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico. c. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos. d. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos ; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros ; y, e. No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes. f. La empresa ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406/99 y el pago oportuno de sus obligaciones parafiscales. g. En cumplimiento del artículo 1º de la Ley 603/2000 declaramos que el software utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por tanto con las normas de derecho de autor. Dado en Ibagué a los 22 días del mes de Marzo del año 2018: Cordialmente, SANDRA MILENA GARCIA BARRERO Representante Legal MARIO ALBERTO MORA BONILLA Contador Público TP T