PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO Y PAGO DE CUOTAS PARTES PENSIONALES

Save this PDF as:
 WORD  PNG  TXT  JPG

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO Y PAGO DE CUOTAS PARTES PENSIONALES"

Transcripción

1 TALENTO HUMANO / ASUNTOS Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional Asuntos Pensionales Profesional Planeación Aprobó: Vicerrector Administrativo Página 1 de 16 Fecha de aprobación: Marzo 03 de 2008 Resolución No. 317 OBJETIVO Gestionar y tramitar el cobro y pago de cuotas partes pensionales conforme a la legislación vigente y demás disposiciones de la Universidad industrial de Santander. ALCANCE Desde el reconocimiento de pensiones hasta la fecha en que haya cancelado la mesada pensional. NORMATIVIDAD Ley 06 de 1945: Art. 17, 29 y 30(No vigente) Decreto 2921 de 1948 (No vigente) Ley 171 de 1961: Arts. 7 y 8 (No vigente) Ley 04 de 1966: Art. 4 (No vigente) Decreto 3135 de 1968: Art. 28 Decreto 1848 de 1969: Arts. 72 y 75 (No vigente) Decreto 435 de 1971: Art. 1(No vigente) Decreto 1221 de 1975: Art. 1 (No vigente) Ley 04 de 1976: Arts. 1 y 5 (No vigente) Ley 33 de 1985: Arts. 2 y 3 Ley 71 de 1988: Arts. 1 y 2 Decreto 2108 de 1992: Art. 2 Ley 100 de 1993: Arts. 14, 33-35, 39, 40, 46-48, 134, 142 y 143. Decreto 692 de 1994: Arts Decreto 2709 de 1994 Acto Legislativo No. 01 de 2005 Ley 1066 de 2006: Art. 4 Circular 069 de 2008 Ministerio de la Protección Social, de Hacienda y Crédito Público Ley 549 de 1999 Circular Conjunta No 021 de 2012 Ministerio de Hacienda y del Ministerio de Trabajo DEFINICIONES Y/O ABREVIATURAS Cuota Parte Pensional: Son los porcentajes económicos con los cuales cada empleador deberá corresponder con el último patrono para el pago de la mesada pensional a que tiene derecho el trabajador, una vez se acrediten los presupuestos de tiempo de servicio y edad, para acceder a la pensión. Cuenta de cobro: Documento que contiene todos los elementos necesarios para que se pueda asimilar en todos sus efectos a una Letra de cambio de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 774 del Código de Comercio. Se debe procesar o expedir, por el valor total que adeuda cada entidad, durante el periodo establecido para tal efecto y debe contener los siguientes datos: (1) Número de la cuenta de cobro, (2) NIT de la Universidad Industrial de Santander, (3) Dirección y nombre de la entidad deudora, (4) NIT de la entidad deudora, (5) Descripción del concepto de la cuenta de cobro, (6) valor en letras y en números del monto que se adeuda y (7) Firma del funcionario responsable de la expedición de la cuenta de cobro (Jefe de la División de Recursos Humanos); además, debe ir acompañada por el anexo LIQUIDACIÓN INDIVIDUAL HISTÓRICA. Liquidación individual histórica: Este documento debe contener lo siguiente: nombre de la entidad que cobra (Universidad Industrial de Santander), concepto (Cuotas partes por cobrar), entidad deudora, identificación del pensionado (nombre y documento de identidad), fecha de reconocimiento de pensión, pensión inicial, porcentaje de la cuota parte a cobrar, cuota parte inicial, cuadro que contiene la liquidación histórica de la pensión desde la fecha de reconocimiento hasta la fecha de cobro, porcentaje de incremento anual y liquidación total de la cuota parte pensional adeudada. Cruce de cuentas: Se presenta cuando las entidades se deben mutuamente por el mismo concepto y buscan determinar el saldo y a quien le corresponde. Acuerdo de pago: Acuerdo de voluntades entre las dos partes con el fin de establecer la forma en que se cancelará una deuda existente. Para adelantar el trámite de esta figura se requieren los documentos que definan por parte de la entidad deudora la persona competente para crear el Acuerdo. DRH: División de Recursos Humanos. DCGD: Dirección de Certificación y Gestión Documental SIF: Sistema de Información Financiero. DSI: División de Servicios de Información. AP: Asuntos Pensionales

2 TALENTO HUMANO / ASUNTOS Página 2 de 16 CONSIDERACIONES La legislación referenciada en este procedimiento no vigente actualmente debe tenerse en cuenta debido a que los estudios pensionales de los jubilados ser realizaron con base en la legislación existente al momento de la jubilación. El funcionario natural o dependencia encargada de adelantar este procedimiento a de ser la División de Recursos Humanos o el servidor público que por Estatutos haya sido formalmente ocupado de la actividad de liquidación o cobro respectivo, en su defecto el Rector. Para adelantar este procedimiento debe utilizarse la información contenido en los siguientes documentos: (1) REVISIÓN DE CUOTAS PARTES POR ENTIDADES QUE RECONOCEN Y PAGAN PENSIONES DE JUBILACIÓN A EXFUNCIONARIOS DE LA UNIVERSIDAD INDUSTRIAL DE SANTANDER y (2) REVISIÓN DE EXPEDIENTES DE PENSIONES RECONOCIDAS A EXFUNCIONARIOS DE LA UNIVERSIDAD INDUSTRIA DE SANTANDER. Cuando se analiza la viabilidad de reconocer una prestación económica, es la entidad que va a reconocer, la encargada de consultar las cuotas partes pensionales correspondientes y a su vez las entidades consultadas deberán pronunciarse sobre dicha consulta aceptando u objetando la cuota parte pensional. La entidad que reconoce la prestación (cuota parte pensional), paga la totalidad de la misma y posteriormente repite contra la (s) entidad (es) concurrente (s) en un proceso tendiente a obtener el pago de dichas cuotas, procedimiento que no involucra al pensionado. La entidad competente para reconocer la prestación económica que corresponda debe consultar la cuota parte pensional a la entidad donde laboró o cotizó a fin de acumular los tiempos y reconocer la pensión. Para lo anterior, la entidad concurrente tiene 15 días hábiles para aceptar u objetar la consulta de la entidad que va a pensionar. Si pasado este tiempo no se obtiene respuesta, se aplica silencio administrativo positivo y se reconoce la prestación. El cobro de cuotas partes pensionales, cuando tanto la Universidad Industrial de Santander, como otra entidad de Derecho Público, presenten deudas reciprocas por este concepto, trae consigo la aceptación de las dos entidades de realizar el cruce de cuentas. Los pagos pueden realizarse de dos maneras: de contado y por acuerdo de pago. La revisión de cuentas de cobro para pago por parte de la UIS, se debe realizar en forma permanente y mantener actualizados los archivos. Los expedientes que contienen los actos administrativos que sirven como soporte para el cobro de las cuotas partes pensionales reposan en la División de Recursos Humanos. Las copias de los actos administrativos que reconocen pensión de jubilación debidamente ejecutoriados, deben reposar: una copia en el expediente del pensionado en la División de Recursos Humanos, una copia en la entidad que comparte la cuota parte pensional y una copia debe registrarse en la División Financiera, esta última para contabilizar o para realizar el reporte a Cartera para el cobro. La División de Recursos Humanos es la dependencia responsable de la expedición de las cuentas de cobro, que periódicamente deben ser remitidas a las entidades que comparten mesada pensional.

3 TALENTO HUMANO / ASUNTOS Página 3 de 16 CONSIDERACIONES La cuenta de cobro se debe expedir una vez se liquide la nómina de pensionados y distribuir de la siguiente manera: Original para la entidad deudora, y copia para la DRH. El subproceso de AP será el responsable de llevar un registro histórico por pensionado y entidad a efectos de poder determinar: a) el valor pagado al pensionado desde la fecha de su reconocimiento, debidamente actualizado, b) el valor que adeuda cada entidad, y c) los valores cancelados por pago total, abonos por Acuerdos de pago y el Cruce de cuentas. Con respecto a las objeciones a las cuentas de cobro, la entidad deudora puede plantear objeciones a la liquidación de la cuenta de cobro, las cuales deberán ser resueltas, por el Abogado del subproceso de AP o por el funcionario destinado para ello, en el menor tiempo posible, a efectos de hacer más ágil el proceso de recaudo. Con respecto a la aceptación de la deuda, una vez resueltas las objeciones, o conciliadas las diferencias entre las entidades, la División de Recursos Humanos, es responsable de la obtención del documento por parte de la entidad deudora, por medio del cual se ACEPTE la deuda. Respecto a la contabilización de la deuda, una vez aceptada la deuda se procederá a remitir por parte de la División de Recursos Humanos el documento a la División Financiera para que por parte de la Sección de contabilidad se proceda a su contabilización. Pueden presentarse dos posibilidades: (1) que la entidad deudora debe únicamente a la Universidad Industrial de Santander y (2) que la entidad deudora, a su vez está liquidando a cargo de la UIS, cuotas partes pensionales. En el primer caso, se procederá a expedir el Acto Administrativo, para que se contabilice a cargo de la entidad deudora el valor adeudado, es decir se establezca como cuenta de orden. En el segundo caso, se presentaría el caso de Deudas Recíprocas, para lo cual el proceso presentará otra alternativa que se denomina Cruce de Cuentas, que se formaliza a través de un Acta de Cruce de cuentas suscrito por ambas partes.

4 TALENTO HUMANO / ASUNTOS Página 4 de 16 Inicio/Fin Actividad Decisión Documento Procesamiento en S.I. o intranet Procedimiento predefinido Conector Conector de página INICIO Situación Cobro a la UIS Cobro de la UIS 1 Pág. 11 Pueden presentarse tres casos para la Universidad con respecto a las cuotas partes pensionales: cobro, pago y deudas recíprocas. El desarrollo del último caso iniciará cuando se hayan contabilizado el monto de cobro y pago de la Universidad Depura información 1. Depura la información para adelantar el cobro de la cuota parte pensional. 2. Emite documentos 2. Emite cuentas de cobro, liquidación individual anexa y consolidado por entidad. Cuenta de Cobro o Liquidación 3. Revisa y da VoBo a los documentos 3. Revisa y da VoBo a la documentos, y los remite para que sean firmados. 4. Prepara copias de los documentos 4. Prepara original de cuentas de cobro y liquidaciones individuales para las firmas. 5. Elabora oficio para remisión de cuenta de cobro y memorando interno 5. Elabora oficio para la remisión de la cuenta de cobro y memorando interno para la DCGD relacionando las entidades con sus respectivas cuentas de cobro. 1

5 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 1 Página 5 de 16 Oficio y memorando 6. Revisa oficio y memorando interno. 7.Diligencia formato FGD Revisa oficio para la remisión de la cuenta de cobro y memorando interno. 7. Diligencia Formato de Envío de Correspondencia FGD.08. FGD.08 FGD Firma oficio y memorando interno. 9. Agrupa por paquetes los documentos Oficio de Remisión y cuenta de cobro 8. Firma oficio para la remisión de la cuenta de cobro y memorando interno para la DCGD. 9. Agrupa y ordena por paquetes los documentos soportes para el cobro de cuotas partes pensionales: oficio de remisión, cuenta de cobro y liquidaciones individuales históricas. Originales y dos copias de las cuentas de cobro, solamente, y oficio de remisión. Jefe de la DRH Liquidaciones individuales históricas 10. Envía documentos soportes 11. Radica documentos soportes 10. Envía documentos a la DCGD. 11. Radica oficio con documentos soporte, envía el original a la entidad a la cual se cobra, copia al Archivo De la DCGD y entrega copia a la DRH. DCGD 2

6 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 2 Página 6 de Recibe documentos de cobro 12.Recibe documentos soportes para el cobro de la cuota parte pensional. Entidad deudora 13. Estudia cobro 13. Estudia los documentos soportes del cobro de las cuotas partes pensionales y los conceptos que originaron los mismos y envía respuesta a la Universidad. Entidad deudora No 3 Hay objeciones 2 Si Pág Prepara repuesta Comunicación escrita 14. Si hay objeciones, prepara oficio y documentos necesarios (original y dos copias) para responder las objeciones presentadas. 15. Firma oficio 15. Firma oficio de respuesta. Jefe de la DRH 16. Envía a DCGD 16. Envía oficio de respuesta y documentos adjuntos a la DCGD, original y dos copias. 17. Radica comunicación escrita 18. Recibe y estudia oficio de respuesta 17. Radica oficio y documentos adjuntos, envía originales a la entidad que se cobra, copia al archivo de DCGD y entrega copia a la DRH. 18. Recibe y estudia respuesta a las objeciones que presentó. DCGD Entidad deudora 3

7 TALENTO HUMANO / ASUNTOS Página 7 de 16 3 Respuesta escrita 19. Recibe respuesta 3 Pág Recibe comunicación de la entidad sobre la respuesta a las objeciones, sea de conformidad o nuevamente de objeción. 2 Deuda reciproca Si 4 Pág. 10 Si hay deuda recíproca debe realizarse cruce de cuentas. No Forma de pago Contado 5 Acuerdo de pago Pág.8 Si hay aceptación de la deuda, existen dos formas para que la entidad deudora realice el pago, de contado o por acuerdo de pago. 20. Prepara Acuerdo de Pago y envía a la UIS 20.Si la entidad solicita Acuerdo de Pago prepara documento y envía a las UIS para que sea estudiado y aprobado. Entidad deudora Proyecto de Acuerdo de Pago 21. Revisa y el Acuerdo de Pago 21. Recibe y Revisa Acuerdo de pago enviado por la entidad deudora. 7 Hay objeciones No 6 Pag Prepara repuesta 22. Prepara respuesta de objeción. Comunicación escrita 4

8 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 4 Página 8 de Firma oficio 23. Firma oficio de respuesta. 24. Envía a DCGD, radica y envía. 24. Envía a la DCGD, radica la comunicación escrita y la envía a la entidad deudora. 25. Recibe, estudia y responde oficio de respuesta 25. Recibe y estudia oficio de respuesta. Elabora respuesta y la envía a la UIS. Entidad Respuesta escrita 26. Recibe respuesta 7 Pag Recibe respuesta de la entidad deudora. 6 Cumple Acuerdo Si 5 Pag 8 No 27. Prepara Expediente 27. Prepara el expediente y lo remite a a la oficina jurídica para que lleven a cabo el cobro coactivo. Expediente 28. Realiza cobro coactivo 28. Si no cumple lo estipulado en el Acuerdo de Pago, se realiza cobro coactivo a la entidad deudora. Oficina Jurídica FIN Realiza pago 29. Realiza pago mediante consignación o transferencia electrónica. Entidad deudora 30. Entrega copia del extracto bancario de la cuenta Davivienda semanalmente. 30. Comunica a la DRH sobre el pago realizado mediante copia del extracto bancario de la cuenta Davivienda semanalmente. Auxiliar Tesorería 5

9 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 5 Página 9 de Revisa extracto 32.Elabora memorando Memorando 33.Revisa memorando y da VoBo. 34. Firma memorando 35. Envía memorando a la Sección de Tesorería 36. Legaliza la transferencia en el SIF 37. Prepara proyecto informe trimestral y memorando Informe y memorando 38. Revisa informe y memorando. Da VoBo 39. Firma memorando. 31. Revisa extracto e identifica las entidades que cancelaron y registra estos valores en el cuadro de recaudos y en el consolidado. 32. Elabora memorando identificando las entidades que realizaron las transferencias y los periodos cancelados para notificar el pago realizado, de manera que pueda amortizarse la deuda y se de soporte a la consignación realizada en la cuenta de Cuotas Partes Pensionales. 33. Revisa memorando y da VoBo. 34. Firma memorando 35. Envía de memorando a la Sección de Tesorería. 36. Legaliza en el Sistema de Información la transferencia realizada por el entidad deudora 37. Prepara proyecto de informe trimestral y elabora memorando para comunicar a la Sección de Tesorería sobre el pago realizado, de manera que pueda amortizarse la deuda y se dé soporte a la consignación realizada en la cuenta de Cuotas Partes Pensionales. 38. Revisa informe y memorando. Da VoBo. 39. Firma memorando Sección de Tesorería 6

10 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 6 Página 10 de Envía informe y memorando a la sección de contabilidad FIN de la División Financiera. 41.Contabiliza en el SIF la deuda exitente. 40. Envía informe y memorando a la Sección de Contabilidad de la División Financiera. 41. Contabiliza en el SIF la deuda existente. Auxiliar de la sección de Contabilidad 4 FIN 42. Recibe y revisa acta y cruce de cuentas 42. Recibe y estudia los documentos soporte del cobro de las cuotas partes pensionales y los conceptos que originaron los mismos. Puede presentase el caso que la entidad a la cual se le adeuda, también le adeude a la Universidad, lo que indica que existe deuda reciproca entre las dos entidades. 8 Hay objeciones 6 Pag Prepara repuesta 43. Prepara respuesta de objeción. Comunicación escrita 44. Firma oficio 44. Firma oficio de respuesta. 45. Envía a DCGD 45. Envía oficio de respuesta a la DCGD. 46. Radica comunicación escrita 46. Radica comunicación escrita. DCGD 47. Recibe, estudia y responde oficio de respuesta 47. Recibe y oficio de respuesta. Emite una respuesta respecto al mismo. Entidad deudora 7

11 PROCESO TALENTO HUMANO / ASUNTOS TALENTO HUMANO / ASUNTOS Código : : PTH.37 Versión : Página 11 de 16 7 Respuesta escrita 48. Recibe respuesta 8 Pág Recibe respuesta enviada por la entidad deudora Prepara repuesta aceptando el cruce 49. Si no hay objeciones prepara respuesta aceptando el cruce de cuentas 50. Autoriza el cruce y realiza la transferencia 5 Pág Autoriza cruce de cuentas y realiza la respectiva transferencia. Entidad deudora Recibe y estudia cuenta de cobro 51. Recibe y estudia cuenta de cobro emitida por la Entidad. Hay objeciones Si No 9 Pág Prepara respuesta 52. Prepara respuesta de objeción frente a la cuenta de cobro. Oficio de Respuesta 53. Firma 53. Firma oficio de respuesta. 54. Envía a DCGD 54. Envía oficio a la DCGD. 55. Radica comunicación escrita 55. Radica comunicación escrita. DCGD 56. Recibe, estudia y responde oficio de respuesta 56. Recibe y estudia oficio de respuesta. Emite una respuesta respecto al mismo. Entidad acreedora Respuesta escrita 8

12 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 8 Página 12 de Revisa liquidación y cuenta de cobro. 57.Revisa liquidación y cuenta de cobro. 58. Elabora oficio y liquidación manual. 58.Elabora liquidación manual y oficio informando que la cuenta de cobro se encuentra ajustada a derecho, siendo procedente el pago. Oficio Deuda reciproca No Si 10 Pág. 14 Forma de pago Contado 11 Pág. 12 Acuerdo de pago 59. Prepara Acuerdo de Pago 59. Prepara Acuerdo de Pago. Acuerdo de Pago 60. Envía Acuerdo a Vicerrectoría Administrativa 61. Suscribe Acuerdo 60. Envía el Acuerdo de Pago a Vicerrectoría Administrativa. 61. Suscribe el Acuerdo de Pago en notaria. Vicerrector Administrativo 62. Envía Acuerdo a DCGD 62. Envía a DCGD comunicación remisoria con original y tres copias del Acuerdo. 63. Radica Acuerdo 63. Radica comunicación remisoria con Acuerdo de Pago, envía original a la entidad deudora, copia al archivo de DCGD, copia a la Sección de Tesorería y entrega copia a la DRH. DCGD 64. Recibe Acuerdo 64. Recibe Acuerdo de Pago. Entidad Acreedora Elabora orden de pago manual 65. Elabora orden de pago manual 9

13 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 9 Página 13 de 16 Orden de pago manual. 66. Organiza y envía documentos 67. Firma orden de pago. 68. Da cumplimiento en el SIF y entrega orden de pago a sección de Presupuestos. 69. Recibe orden de pago y realiza procedimiento respectivo 70. Entrega original de orden de pago. 71. Activa orden de pago manual 72. Autoriza orden de pago 73. Envía orden de pago 74. Recibe orden de pago y archiva 75. Prepara proyecto informe trimestral 66. Organiza y envía documentos para firma. 67. Firma orden de pago manual. 68. Da cumplimiento en el SIF y entrega orden de pago manual a la Sección de Presupuestos. 69. Recibe orden de pago y realiza procedimiento respectivo. 70. Entrega original de orden de pago a la secretaria de la DRH para la autorización de la misma. 71. Activa orden de pago manual. 72. Autoriza orden de pago manual. 73. Envío de orden de pago autorizada. 74. Recibe orden de pago y archiva. 75. Prepara trimestralmente informe sobre el saldo de las cuotas partes por pagar para entregar a la sección de contabilidad y respectivo memorando. Auxiliar sección de presupuestos Auxiliar Sección Tesorería Secretaria DRH 10

14 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 10 Página 14 de 16 Informe 76.Prepara memorando de envío. Memorando 76. Prepara memorando de envío del informe. 77. Revisa memorando 78. Firma memorando. 79.Envía informe y memorando a la Sección de Contabilidad. 80..Contabiliza Si en el SIF la deuda exitente Revisa memorando. 78. Firma memorando. 79. Envía informe y memorando a la Sección de Contabilidad de la División Financiera. 80. Contabiliza en el SIF la deuda existente. Auxiliar de la Sección de Contabilidad Pagos terminados Si FIN No 11 Pág Recibe y revisa acta cruce de cuentas 81. Recibe y revisa acta de cruce de cuentas. 13 Hay objeciones 12 Pág Elabora respuesta de objeción Elabora respuesta de objeción (oficio).

15 TALENTO HUMANO / ASUNTOS 10 Página 15 de 16 Comunicación escrita 83. Firma oficio 83. Firma oficio de objeción. 84. Envía a DCGD 84. Envía a DCGD 85. Radica comunicación escrita y envía 85. Radica comunicación escrita y envía a la entidad deudora. DCGD 86. Recibe, estudia y responde oficio de respuesta 86. Recibe, estudia y responde oficio de respuesta enviado por la UIS. Entidad deudora Respuesta escrita 87. Recibe respuesta 13 Pág Recibe respuesta Elabora memorando y envía acta de cruce de cuentas para firmas 88. Elabora memorando y envía acta de cruce de cuentas para firmas. 89. Firma acta de cruce de cuentas 11 Pág Firma acta de cruce de cuentas. Entidad acreedora, deudora y Jefe de la DRH

16 TALENTO HUMANO / ASUNTOS Página 16 de 16 CONTROL DE CAMBIOS VERSIÓN FECHA DE APROBACIÓN DE CAMBIOS REALIZADOS 1 Marzo 03 de 2008 Creación del Documento 2 Septiembre 15 de 2011 Inclusión de circular 069 de 2008 en la Normatividad y de las actividades 2, 32, 35, 47; modificación de las actividades 1, 4, 26, 30, 31, 34, 81 y Junio 20 de 2013 Inclusión de Normatividad, eliminación de actividades 5 y 6 y ordenamiento consecutivo de las demás actividades. 4 Noviembre 11 de 2014 Inclusión en la normatividad de: Circular 069 de 2008 Ministerio de la Protección Social, de Hacienda y Crédito Público, Circular Conjunta No 021 de 2012 Ministerio de Hacienda y del Ministerio de Trabajo, Ley 549 de Actualización de cada uno de los pasos del procedimiento.

PROCEDIMIENTO DONACIÓN DE BIENES MUEBLES RECIBIDOS POR LA UNIVERSIDAD

PROCEDIMIENTO DONACIÓN DE BIENES MUEBLES RECIBIDOS POR LA UNIVERSIDAD Revisó: Jefe División Financiera Jefe Grupo de Inventarios Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 11 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE DE BONOS PENSIONALES

PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE DE BONOS PENSIONALES Página 1 de 6 Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional Asuntos Pensionales Aprobó: Rector Fecha de aprobación: Enero 24 de 2008 N 032 OBJETIVO ALCANCE Realizar el trámite de emisión y pago del

Más detalles

PROCEDIMIENTO CONTROL DE DOCUMENTOS INTERNOS

PROCEDIMIENTO CONTROL DE DOCUMENTOS INTERNOS Revisó: Secretario General Vicerrector Administrativo Director de Certificación y Gestión Documental Aprobó: Rector Página 1 de 13 Fecha de aprobación: Octubre 31 de 2008 Resolución No. 1966 OBJETIVO Establecer

Más detalles

Código: PRO016GFN Versión: 05. Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9

Código: PRO016GFN Versión: 05. Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9 Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9 OBJETIVO Describir las tareas requeridas para efectuar la conciliación de la información financiera en cuanto a Conciliaciones bancarias, de ingresos, de propiedades,

Más detalles

PROCEDIMIENTO COLOCACIÓN DE RECURSOS TEMPORALES DE LIQUIDEZ

PROCEDIMIENTO COLOCACIÓN DE RECURSOS TEMPORALES DE LIQUIDEZ Revisó: Financiera Jefe Aprobó Rector Página 1 de 8 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 007 Resolución N 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las actividades que deben seguirse para captar capital por manejo

Más detalles

División de Gestión del Talento Humano Horas extras, dominicales y festivos y recargo nocturno

División de Gestión del Talento Humano Horas extras, dominicales y festivos y recargo nocturno Código: PA-GA-5.1-PR-23 Versión: 0 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página 1 de 15 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: 2. RESPONSABLE(S): Gestión Administrativa/Gestión del Talento Humano la, Profesional

Más detalles

VICERRECTORÍA EJECUTIVA DIRECCIÓN FINANCIERA

VICERRECTORÍA EJECUTIVA DIRECCIÓN FINANCIERA Edición: 01 Revisión: 01 Página 1 de 20 UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA VICERRECTORÍA EJECUTIVA DIRECCIÓN FINANCIERA " Procedimiento para el trámite de liquidación de viáticos al exterior Aprobado por

Más detalles

TRAMITE PARA EL PAGO DE NOMINA

TRAMITE PARA EL PAGO DE NOMINA Número de página 1 de 14 TRAMITE PARA EL PAGO DE NOMINA Número de página 2 de 14 1. INFORMACION GENERAL. 1.1 OBJETIVO Pagar la contraprestación del servicio prestado, con fundamento en las Novedades de

Más detalles

PROCEDIMIENTO CONCILIACIONES BANCARIAS

PROCEDIMIENTO CONCILIACIONES BANCARIAS Revisó: Jefe División Financiera Jefe Sección de Presupuesto Jefe Sección de Tesorería Aprobó: Rector Página 1 de 8 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 007 Resolución N 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir

Más detalles

PAGO DE CUOTAS PARTES PENSIONALES

PAGO DE CUOTAS PARTES PENSIONALES PÁGINA: 1 DE 8 REVISÓ GERENTE DE GESTIÓN HUMANA Y CARRERA ADMINISTRATIVA APROBÓ REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO PÁGINA: 2 DE 8 1. OBJETIVO Describir las actividades para

Más detalles

PROCEDIMIENTO GESTIÓN DE CARTERA POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

PROCEDIMIENTO GESTIÓN DE CARTERA POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Revisó: Jefe División Financiera Jefe Sección de Recaudos Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 12 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución N 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN DE AUXILIATURAS ESTUDIANTILES Y BECAS POSGRADO DE SOSTENIMIENTO

PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN DE AUXILIATURAS ESTUDIANTILES Y BECAS POSGRADO DE SOSTENIMIENTO Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional de Nómina Profesional Planeación Aprobó: Rector Fecha de aprobación: Enero 24 de 2008 Resolución Nº 032 Página 1 de 6 OBJETIVO Procesar las novedades

Más detalles

PROCEDIMIENTO TRÁMITE DE PÓLIZAS

PROCEDIMIENTO TRÁMITE DE PÓLIZAS Revisó: Jefe División Financiera Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 11 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución N 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las actividades necesarias para

Más detalles

CONCILIACIONES FINANCIERAS. CÓDIGO AP-FIN-PR-10 VERSIÓN 7 VIGENCIA 2014 Página 1 de 9

CONCILIACIONES FINANCIERAS. CÓDIGO AP-FIN-PR-10 VERSIÓN 7 VIGENCIA 2014 Página 1 de 9 CÓDIGO AP-FIN-PR-10 VERSIÓN 7 VIGENCIA 2014 Página 1 de 9 OBJETIVO: Realizar la conciliación de los ingresos y gastos registrados en el sistema de liquidación y el sistema financiero e identificar las

Más detalles

Código: PRO- PROCESO: GESTIÓN DEL TALENTO GTH-08 HUMANO Versión: 01 Fecha: PROCEDIMIENTO: OTROS PAGOS 11/12/2015

Código: PRO- PROCESO: GESTIÓN DEL TALENTO GTH-08 HUMANO Versión: 01 Fecha: PROCEDIMIENTO: OTROS PAGOS 11/12/2015 DE TALENTO Página: 1 de 8 1. OBJETIVO: Establecer los mecanismos mediante el cual el grupo de talento humano de la Alcaldía Municipal de Ibagué busca el reconocimiento de los pagos con el fin de cumplir

Más detalles

SUPER INTENDENCIA DE SOCIEDADES SISTEMA DE GESTION INTEGRADO

SUPER INTENDENCIA DE SOCIEDADES SISTEMA DE GESTION INTEGRADO INSTRUCTIVO: PROCESO HIPOTECARIO Número de página 1 de 5 PROCESO HIPOTECARIO INSTRUCTIVO: PROCESO HIPOTECARIO Número de página 2 de 5 1. INFORMACION GENERAL. 1.1 OBJETIVO Realizar el cobro y hacer efectivo

Más detalles

MANUAL. 3.4. COMPROBANTE DE INGRESO A BANCOS Documento de Tesorería con el cual se registran y legalizan los depósitos recibidos por la entidad.

MANUAL. 3.4. COMPROBANTE DE INGRESO A BANCOS Documento de Tesorería con el cual se registran y legalizan los depósitos recibidos por la entidad. 1. OBJETIVO Realizar las acciones administrativas necesarias para aclarar, legalizar y registrar las partidas conciliatorias contenidas en los extractos bancarios y las conciliaciones bancarias mensuales

Más detalles

En este documento se analizan las medidas que tienen impacto en las entidades locales.

En este documento se analizan las medidas que tienen impacto en las entidades locales. SÍNTESIS DE LOS ASPECTOS MÁS REMARCABLES DEL REAL DECRETO LEY 17/2014, DE 26 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE SOSTENIBILIDAD FINANCIERA DE LAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS Y ENTIDADES LOCALES Y OTROS DE CARÁCTER ECONÓMICO

Más detalles

División de Gestión Financiera Conciliaciones bancarias y saldos de tesorería y contabilidad

División de Gestión Financiera Conciliaciones bancarias y saldos de tesorería y contabilidad Código: PA-GA-5.2-PR-1 Versión: 4 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página 1 de 11 1. PROCESO/ SUB PROCESO RELACIONADO Gestión Administrativa Gestión Financiera 2. RESPONSABLE(S): Universitario 3. OBJETIVO:

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE TRASLADO DE BIENES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

PROCEDIMIENTO DE TRASLADO DE BIENES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Página: 1 de 6 La versión de este documento puede estar desactualizada, consulte la versión oficial vigente en la intranet Sistema Integrado de Gestión 1. Objetivo del procedimiento Actualizar el registro

Más detalles

ESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP LINEAMIENTO PARA EL ANÁLISIS DE MANEJO DE CUENTA UNICA

ESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP LINEAMIENTO PARA EL ANÁLISIS DE MANEJO DE CUENTA UNICA Departamento Nacional de Planeación Bogotá, 2012 PAGINA: 2 de 7 VERSIÓN: 0 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. REFERENCIAS NORMATIVAS... 3 4. DOCUMENTOS ASOCIADOS... 3 5. DEFINICIONES...

Más detalles

IMPUESTO SOBRE VEHICULO AUTOMOTOR

IMPUESTO SOBRE VEHICULO AUTOMOTOR PÁGINA: 1 DE 10 IMPUESTO REVISÓ SECRETARIO DE HACIENDA / GERENTE DE RENTAS APROBÓ REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN PÁGINA: 2 DE 10 1. OBJETIVO Establecer las directrices para realizar seguimiento y recaudo

Más detalles

TÍTULO VIII DE LAS NORMAS ESPECÍFICAS DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS CAPÍTULO I DE LAS POLÍTICAS DE REGISTRO

TÍTULO VIII DE LAS NORMAS ESPECÍFICAS DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS CAPÍTULO I DE LAS POLÍTICAS DE REGISTRO TÍTULO VIII DE LAS NORMAS ESPECÍFICAS DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS CAPÍTULO I DE LAS POLÍTICAS DE REGISTRO Artículo 77. El asiento inicial, deberá registrarse el primero de enero del ejercicio fiscal que se

Más detalles

ESTUDIO DE SUSTITUCIÓN PENSIONAL

ESTUDIO DE SUSTITUCIÓN PENSIONAL ESTUDIO DE SUSTITUCIÓN PENSIONAL ELABORACIÓN REVISIÓN APROBACIÓN Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Sandra Isabel Sánchez Gálvez Julián Mauricio Jara Morales Rafael López Hoyos Cargo: Universitario

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN DE CESANTÍAS RÉGIMEN DE RETROACTIVIDAD (RETIRO PARCIAL)

PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN DE CESANTÍAS RÉGIMEN DE RETROACTIVIDAD (RETIRO PARCIAL) Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional de Nómina Profesional Planeación Aprobó: Rector Fecha de aprobación: Enero 24 de 2008 Resolución N 032 Página 1 de 8 OBJETIVO ALCANCE Generar la Liquidación

Más detalles

Establecer las actividades para el manejo, control, ejecución y cierre del presupuesto anual. ALCANCE

Establecer las actividades para el manejo, control, ejecución y cierre del presupuesto anual. ALCANCE PROPÓSITO PROCEDIMIENTO DE PRESUPUESTO UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 5 Establecer las actividades para el manejo, control, ejecución y cierre del presupuesto anual. ALCANCE El proceso comprende

Más detalles

Manual de Procedimientos

Manual de Procedimientos 1 de 39 Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: División de Recursos Humanos Jefe Jefe División de Recursos Humanos TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. DEFINICIONES... 3 3.1. Archivo

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE MATRÍCULA DE ESTUDIANTES NUEVOS A PROGRAMAS ACADÉMICOS DE PREGRADO PRESENCIAL

PROCEDIMIENTO DE MATRÍCULA DE ESTUDIANTES NUEVOS A PROGRAMAS ACADÉMICOS DE PREGRADO PRESENCIAL Revisó: Director de Admisiones y Registro Académico Coordinador de Admisiones Profesional de Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 5 Fecha de aprobación: Octubre 11 de 2004 Resolución N 885 OBJETIVO ALCANCE

Más detalles

SECRETARÍA GENERAL MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS PARA LA PROCURADURÍA AGRARIA

SECRETARÍA GENERAL MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS PARA LA PROCURADURÍA AGRARIA SECRETARÍA GENERAL MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS PARA LA PROCURADURÍA AGRARIA 2004 MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES

Más detalles

División de Gestión Financiera Egresos por devoluciones y descuentos

División de Gestión Financiera Egresos por devoluciones y descuentos Código: PA-GA-5.2-PR-5 Versión: 3 Fecha de actualización:04-09-205 Página de 9. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: 2. RESPONSABLE(S): Gestión Administrativa/Gestión Financiera (Tesorero), (Contador), (Presupuesto).

Más detalles

INSTRUCTIVO: SALDAR CUENTAS BANCARIAS

INSTRUCTIVO: SALDAR CUENTAS BANCARIAS INSTRUCTIVO: SALDAR CUENTAS BANCARIAS Página 1 de 7 INSTRUCTIVO: SALDAR CUENTAS BANCARIAS INSTRUCTIVO: SALDAR CUENTAS BANCARIAS Página 2 de 7 1. INFORMACIÓN GENERAL DEL INSTRUCTIVO OBJETIVO: Tramitar la

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS DE EXTENSIÓN REMUNERADA 1. OBJETIVO 2. ALCANCE 3. RESPONSABILIDAD

PROCEDIMIENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS DE EXTENSIÓN REMUNERADA 1. OBJETIVO 2. ALCANCE 3. RESPONSABILIDAD PÁGINA: 1 DE 9 1. OBJETIVO Este procedimiento tiene por objeto establecer los parámetros para la presentación, aprobación, administración, ejecución, seguimiento y control de propuestas de extensión remunerada

Más detalles

GESTION FINANCIERA PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO FINANCIERO APOYO DIRECTOR FINANCIERO RECURSOS

GESTION FINANCIERA PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO FINANCIERO APOYO DIRECTOR FINANCIERO RECURSOS PAGINA 1 PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO FINANCIERO APOYO DIRECTOR FINANCIERO OBJETIVO Diseñar, ejecutar y controlar el presupuesto de la entidad como elemento de acción de todos los planes

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE EVALUACIONES MÉDICAS OCUPACIONALES

PROCEDIMIENTO DE EVALUACIONES MÉDICAS OCUPACIONALES Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional Seguridad y Salud Ocupacional Profesional Planeación Aprobó: Rector Página: 1 de 9 Fecha de aprobación: Agosto 19 de 2011 Resolución No. 1324 OBJETIVO

Más detalles

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN GESTION FINANCIERA PROCEDIMIENTO DE INVERSIONES TEMPORALES

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN GESTION FINANCIERA PROCEDIMIENTO DE INVERSIONES TEMPORALES Página 1 de 6 1. OBJETIVO Administrar, a título de inversión, los excedentes financieros del ejercicio de la corporación, a través de entidades financieras acreditadas para tal fin. 2. ALCANCE Inicia desde

Más detalles

Centro de Educación Continua Abierta y Virtual Educación continua y abierta 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO:

Centro de Educación Continua Abierta y Virtual Educación continua y abierta 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Código:PM-FO-4-PR-27 Versión: 0 Fecha de actualización:04-09-2015 Página 1 de 8 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Gestión de la Formación- Gestión de facultades y programas académicos 2. RESPONSABLE(S):

Más detalles

FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013. Planeación

FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013. Planeación Página 1 de 19 FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013 Aprobó elaboración o modificación Revisión técnica Firma: Nombre: Dairo Giraldo Velásquez Cargo: Financiero Firma: Nombre: Juan Pablo Contreras Lizarazo Cargo:

Más detalles

PROCEDIMIENTO INGRESOS POR CAJA

PROCEDIMIENTO INGRESOS POR CAJA Revisó: Jefe División Financiera Jefe Sección de Tesorería Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 11 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución N 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las

Más detalles

Manual de Procedimientos

Manual de Procedimientos 1 de 20 Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: División de Recursos Humanos Jefe de Jefe de División de Recursos Humanos TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. DEFINICIONES... 3 3.1.

Más detalles

PROYECTO: REINGENIERÍA DE PROCESOS DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE RECURSOS HUMANOS. No hay Ley que norme el Ajuste de Salario.

PROYECTO: REINGENIERÍA DE PROCESOS DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE RECURSOS HUMANOS. No hay Ley que norme el Ajuste de Salario. PROYECTO: REINGENIERÍA DE PROCESOS DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE RECURSOS HUMANOS NOMBRE DE PROCESO: AJUSTES DE SALARIOS Responsable Descripción 1. Se recibe nota por parte del Despacho Superior, solicitando

Más detalles

LINEAMIENTO MONITOREO A LOS EXCEDENTES DE LIQUIDEZ Y LAS INVERSIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE ESTOS

LINEAMIENTO MONITOREO A LOS EXCEDENTES DE LIQUIDEZ Y LAS INVERSIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE ESTOS LIQUIDEZ Y LAS INVERSIONES FINANCIERAS Departamento Nacional de Planeación Bogotá, 2015 PAGINA: 2 de 9 VERSIÓN: 1 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. REFERENCIAS NORMATIVAS... 3 4. DOCUMENTOS

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA REALIZACIÓN DE CONCILIACIONES BANCARIAS. 05/P7 Versión: 1

PROCEDIMIENTO PARA LA REALIZACIÓN DE CONCILIACIONES BANCARIAS. 05/P7 Versión: 1 05/P7 Versión: 1 Elaborado por: Revisado por: Aprobó: Gerente Administrativo y Financiero Comité de Coordinador de Control Interno y Calidad Firma: Firma: Firma: Gerente General Carrera 49 44-94 Parque

Más detalles

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARIBE PAGOS A TERCERO GESTIÓN FINANCIERA

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARIBE PAGOS A TERCERO GESTIÓN FINANCIERA UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARIBE PAGOS A TERCERO GESTIÓN FINANCIERA 1. OBJETO PAGOS A TERCERO Establecer los lineamientos para el registro, control y revisión de facturas, cuentas de cobro, y demás documentos

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE COBRO COACTIVO SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO

PROCEDIMIENTO DE COBRO COACTIVO SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO Página:1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN Definir las actividades del procedimiento de cobro coactivo, en lo pertinente al cobro ejecutivo relacionado con las personas morosas con la Superintendencia

Más detalles

CONTENIDO. I. Objetivo 02. II. Alcance 02. III. Definiciones y Terminología 02. IV. Políticas 03. V. Desarrollo y responsabilidades 04

CONTENIDO. I. Objetivo 02. II. Alcance 02. III. Definiciones y Terminología 02. IV. Políticas 03. V. Desarrollo y responsabilidades 04 CONTENIDO I. Objetivo 02 II. Alcance 02 III. Definiciones y Terminología 02 IV. Políticas 03 V. Desarrollo y responsabilidades 04 VI. Referencias 20 VII. Histórico de revisiones 21 VIII. Firmas de Autorización

Más detalles

NORMAS PARA EL CIERRE PRESUPUESTARIO DE CADA AÑO FISCAL

NORMAS PARA EL CIERRE PRESUPUESTARIO DE CADA AÑO FISCAL NORMAS PARA EL CIERRE PRESUPUESTARIO DE CADA AÑO FISCAL Objetivo: Establecer las normas y plazos para el cierre de operaciones del Presupuesto de Ingresos y Ley de Gastos de la gestión de cada año fiscal.

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9

PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9 PROPÓSITO Reconocer y revelar las transacciones, hechos y operaciones realizadas por la Unidad Nacional de Protección, para garantizar la confiabilidad y veracidad de la información financiera. ALCANCE

Más detalles

ORIGINAL FIRMADO. Elaborado Revisado Aprobado. JUAN GUILLERMO ZULUAGA C. Alcalde

ORIGINAL FIRMADO. Elaborado Revisado Aprobado. JUAN GUILLERMO ZULUAGA C. Alcalde Página 1 de 5 CONTENIDO Página 1. OBJETIVO 2 2. ALCANCE Y RESPONSABLES 2 3. DEFINICIONES 2 4. MARCO NORMATIVO 2 5. RECURSOS 3 6. GENERALIDADES 3 7. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO 4 8. REGISTROS 4 9. CONTROL

Más detalles

SOLICITUD DE SERVICIOS DE OPERADOR DE FINANCIERO PLANILLA INTEGRADA DE LIQUIDACION DE APORTES

SOLICITUD DE SERVICIOS DE OPERADOR DE FINANCIERO PLANILLA INTEGRADA DE LIQUIDACION DE APORTES AÑO MES DIA SOLICITUD DE SERVICIOS DE OPERADOR DE FINANCIERO PLANILLA INTEGRADA DE LIQUIDACION DE APORTES 1. NOMBRE O RAZON SOCIAL DE ADMINISTRADORA 2. NIT 3. DIRECCIÓN 4. CIUDAD 5. TELEFONO 6. NOMBRE

Más detalles

COOPERACIÓN ACADÉMICA INSTITUCIONAL (PASANTÍAS Y JUDICANTES)

COOPERACIÓN ACADÉMICA INSTITUCIONAL (PASANTÍAS Y JUDICANTES) INSTITUCIONAL (PASANTÍAS Y JUDICANTES) Número de página 1 de 6 COOPERACIÓN ACADÉMICA INSTITUCIONAL (PASANTÍAS Y JUDICANTES) INSTITUCIONAL (PASANTÍAS Y JUDICANTES) Número de página 2 de 6 1. INFORMACION

Más detalles

PROCEDIMIENTO COMISIONES DE SERVICIO AL EXTERIOR

PROCEDIMIENTO COMISIONES DE SERVICIO AL EXTERIOR PROCESO DE GESTIÓN 1. OBJETIVO Adelantar el trámite de comisiones de servicio al exterior de invitaciones relacionadas con la misión, cursadas por una autoridad gubernamental, un gobierno extranjero, una

Más detalles

PROCEDIMIENTO SOLICITUD Y APROBACIÓN DE CRÉDITO ICETEX

PROCEDIMIENTO SOLICITUD Y APROBACIÓN DE CRÉDITO ICETEX Revisó: Jefe División Financiera Jefe Sección de Aprobó: Rector Página 1 de 9 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución No. 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las actividades que deben seguirse

Más detalles

PAGOS A TERCEROS 1. OBJETIVO Y ALCANCE

PAGOS A TERCEROS 1. OBJETIVO Y ALCANCE Pág.1/26 1. OBJETIVO Y ALCANCE Realizar en forma oportuna los desembolsos de dinero a proveedores de bienes o servicios, funcionarios y contratistas, por concepto de nómina, honorarios, servicios públicos,

Más detalles

ESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL, QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP GUÍA PARA EL TRÁMITE DE COMISIONES AL EXTERIOR

ESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL, QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP GUÍA PARA EL TRÁMITE DE COMISIONES AL EXTERIOR Departamento Nacional de Planeación Bogotá, 2014 PÁGINA: 2 de 9 VERSIÓN: 01 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. DOCUMENTOS ASOCIADOS... 3 4. REFERENCIAS NORMATIVAS... 3 5. COMISIONES

Más detalles

División de Gestión del Talento Humano Reconocimiento, emisión y liquidación de Bonos Pensionales

División de Gestión del Talento Humano Reconocimiento, emisión y liquidación de Bonos Pensionales Código:PA-GA-5.1-PR-6 Versión: 2 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página 1 de 6 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: 2. RESPONSABLE(S): Gestión Administrativa/Gestión del Talento Humano Profesional Especializado

Más detalles

MANUAL ADMINISTRATIVO DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ. Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional.

MANUAL ADMINISTRATIVO DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ. Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional. 09 04 12 Pág. 1 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional. OBJETIVO GENERAL: Realizar el registro contable de las entradas y salidas del

Más detalles

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS DEPARTAMENTO DE TESORERÍA

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS DEPARTAMENTO DE TESORERÍA 1 de 30 OBJETIVO DEL MANUAL Establecer los lineamientos metodológicos para la Ejecución Presupuestaria de la Universidad Simón Bolívar, realizada por las distintas Unidades Administrativas que conforman

Más detalles

MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA

MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA FECHA : Mayo 09 de 2013 CODIGO: 30.027.05-029-07 ELABORO: COORD PLANEACION E INVENTARIO REVISO Y APROBO GERENTE MANUAL DE CREDITO POR LIBRANZA MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA Pag 1 de 9 60.038.02-001-03

Más detalles

Aplica al personal adscrito al Departamento de Egresos que realice actividades relativas al pago de nóminas.

Aplica al personal adscrito al Departamento de Egresos que realice actividades relativas al pago de nóminas. Edición: Página: 1 de 14 PROCEDIMIENTO: Pago de Nóminas OBJETIVO: Proporcionar a los servidores públicos el pago de sueldo, así como a los pensionados y pensionistas el pago de la pensión que establece

Más detalles

ESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL, QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP LINEAMIENTO PARA CIERRE DE PROYECTOS REGALÍAS INDIRECTAS

ESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL, QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP LINEAMIENTO PARA CIERRE DE PROYECTOS REGALÍAS INDIRECTAS REGALÍAS INDIRECTAS Departamento Nacional de Planeación Bogotá, 2013 PAGINA: 2 de 15 VERSIÓN: 0 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. REFERENCIAS NORMATIVAS... 3 4. DOCUMENTOS ASOCIADOS...

Más detalles

REPÚBLICA DE COLOMBIA MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL ½4 DIC 2015)

REPÚBLICA DE COLOMBIA MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL ½4 DIC 2015) REPÚBLICA DE COLOMBIA MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL RESOLUCIÓN NUMEN, 0000 559 SDE 2015 ½4 DIC 2015) Por la cual se adopta el reglamento interno de cadera del Ministerio de Salud y Protección

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN O MANTENIMIENTO DE SOFTWARE Y EL PROCESAMIENTO DE DATOS

PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN O MANTENIMIENTO DE SOFTWARE Y EL PROCESAMIENTO DE DATOS Revisó: Jefe DSI Aprobó: Rector Página 1 de 9 Fecha de aprobación: Diciembre 03 de 2007 Resolución. 1850 OBJETIVO ALCANCE Definir las actividades necesarias para llevar a cabo el desarrollo o mantenimiento

Más detalles

FOGACOOP FONDO DE GARANTIAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS NIT 830.053.319-2

FOGACOOP FONDO DE GARANTIAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS NIT 830.053.319-2 RESOLUCIÓN 0018 DE 2002 ( 12 DICIEMBRE DE 2002 ) Publicada Diario Oficial No. 45.038 el 18 de diciembre de 2002 Por la cual se determinan las condiciones de compra de acreencias de ahorradores y depositantes

Más detalles

Reconocimiento de Pensión de Jubilación Anticipada y/o Pensión de Vejez

Reconocimiento de Pensión de Jubilación Anticipada y/o Pensión de Vejez Página 1 de 6 1. Objetivo y Alcance Gestionar e informar de los requisitos establecidos en la ley 100 de 1993 que debe cumplir un Empleado Público (Administrativo o Docente). Este procedimiento aplica

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL DE DOCENTES DE CÁTEDRA

PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL DE DOCENTES DE CÁTEDRA Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional Administración de la Compensación Salarial Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 9 Fecha de aprobación: Octubre 11 de 004 Resolución N 884

Más detalles

GESTIÓN DE TALENTO HUMANO CERTIFICACIONES BONOS PESIONALES

GESTIÓN DE TALENTO HUMANO CERTIFICACIONES BONOS PESIONALES CÓDIGO AP-THU-PR-02 VERSIÓN: 4 VIGENCIA: 2012 Página 1 de 6 1. OBJETIVO Expedir certificaciones pensionales y laborales al personal activo y retirado de la institución. 2. ALCANCE Inicia con la recepción

Más detalles

GUÍA PARA LA ELIMINACIÓN DE DOCUMENTOS Y DEPURACIÓN DE ARCHIVOS

GUÍA PARA LA ELIMINACIÓN DE DOCUMENTOS Y DEPURACIÓN DE ARCHIVOS Revisó Dir. Certificación y Gestión Documental PROCESO GESTIÓN DOCUMENTAL Aprobó Rector Página 1 de 6 Fecha de aprobación Agosto 10 de 2012 Resolución No. 1225 1. OBJETIVO Definir los lineamientos necesarios

Más detalles

GESTIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS INSTRUCTIVO PARA CREAR, MODIFICAR O ELIMINAR CUENTAS DE USUARIO SIIF NACIÓN SENADO DE LA REPÚBLICA

GESTIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS INSTRUCTIVO PARA CREAR, MODIFICAR O ELIMINAR CUENTAS DE USUARIO SIIF NACIÓN SENADO DE LA REPÚBLICA 1. OBJETIVO Establecer las condiciones y actividades para solicitar la creación, modificación o eliminación de cuentas de usuario del aplicativo SIIF Nación. 2. ALCANCE Aplica para la creación, modificación

Más detalles

RESOLUCIÓN 321 DE 2016 2 8 ENE 2016 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

RESOLUCIÓN 321 DE 2016 2 8 ENE 2016 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD RESOLUCIÓN 321 DE 2016 2 8 ENE 2016 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD "Por la cual se reglamenta el trámite interno del derecho de petición en la Superintendencia Nacional de Salud" EL SUPERINTENDENTE

Más detalles

REGLAMENTO FONDO ROTATORIO MICROCREDITOS CAPITULO I GENERALIDADES

REGLAMENTO FONDO ROTATORIO MICROCREDITOS CAPITULO I GENERALIDADES CAPITULO I GENERALIDADES El presente reglamento de financiación tiene como objetivo fundamental determinar las políticas generales en materia financiera, regular la utilización de los recursos para el

Más detalles

REPUBLICA DE COLOMBIA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL JUNTA CENTRAL DE CONTADORES. RESOLUCIÓN NÚMERO No

REPUBLICA DE COLOMBIA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL JUNTA CENTRAL DE CONTADORES. RESOLUCIÓN NÚMERO No REPUBLICA DE COLOMBIA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL JUNTA CENTRAL DE CONTADORES RESOLUCIÓN NÚMERO No Por medio de la cual se establecen los requisitos y el procedimiento para la inscripción en el registro

Más detalles

MANUAL DE PAGOS A TERCEROS. Versión Final

MANUAL DE PAGOS A TERCEROS. Versión Final MANUAL DE PAGOS A TERCEROS Versión Final Equipo de Trabajo Administrativo y Financiero 30/08/2013 INTRODUCCIÓN Esta guía comprende aspectos a tener en cuenta dentro del trámite interno de pago; una relación

Más detalles

PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL

PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL 1. PROPÓSITO Garantizar las actividades técnicas para la administración de los documentos producidos por los funcionarios de la Entidad y los recibidos por el Centro de Administración Documental - CAD,

Más detalles

PROCEDIMIENTO DONACIÓN DE BIENES MUEBLES REALIZADA POR LA UNIVERSIDAD

PROCEDIMIENTO DONACIÓN DE BIENES MUEBLES REALIZADA POR LA UNIVERSIDAD Revisó: Jefe División Financiera Profesional Planeación Aprobó: Rector Página de 7 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 007 Resolución No. 858 OBJETIVO Describir las actividades a seguir para transferir

Más detalles

LISTA DE CHEQUEO CONTABILIDAD

LISTA DE CHEQUEO CONTABILIDAD Procedimiento : GF-S4P1-V3 Conciliacion_Financiera 1. CONCILIACIONES DE CARTERA Generar un cronograma de control que garantice los tiempos utilizados para efectuar las respectivas conciliaciones. DOCUMENTOS:

Más detalles

Área de Gestión Documental Programa gestión documental

Área de Gestión Documental Programa gestión documental Código: PA-GA-2.1.1-PR-6 Versión: 2 Fecha de Actualización:04-09-2015 Página 1 de 16 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO 2. RESPONSABLE(S): Administrativa / Secretaría general de la Universidad del Cauca

Más detalles

Resolución N 00759 del 26 de febrero de 2008

Resolución N 00759 del 26 de febrero de 2008 UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE AERONÁUTICA CIVIL MANUAL ESPECÍFICO DE FUNCIONES Y DE COMPETENCIAS LABORALES I. IDENTIFICACIÓN Denominación del empleo Especialista Aeronáutico Nivel 41 Grado 36 No. De

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE QUEJAS Y RECLAMOS

PROCEDIMIENTO DE QUEJAS Y RECLAMOS Página de 5 Revisó: Directora Control Aprobó: Rector Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución N 859 OBJETIVO ALCANCE Gestionar las quejas y reclamos de manera oportuna, confidencial y objetiva,

Más detalles

Antes de imprimir este documento piense en el medio ambiente!

Antes de imprimir este documento piense en el medio ambiente! Versión 7.0 Página 1 de 5 1. OBJETIVO Registrar con base en los reportes de los canales de captación, el ingreso del Aporte parafiscal del 3%, que por obligación legal deben realizar los aportantes a favor

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS PROCEDIMIENTOS PARA APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES BANCARIAS OBJETIVO

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS PROCEDIMIENTOS PARA APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES BANCARIAS OBJETIVO MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS PROCEDIMIENTOS PARA APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES BANCARIAS OBJETIVO Realizar los movimientos de apertura y cancelación de cuentas bancarias de

Más detalles

Manual de Procedimientos

Manual de Procedimientos 1 de 15 Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Sección de Compras y Administración de Bienes Jefe Sección de Compras y Administración de Bienes Vicerrector Administrativo TABLA DE CONTENIDO 1 OBJETIVO...3

Más detalles

8. Procedimiento para la Distribución de Pagos y Nómina

8. Procedimiento para la Distribución de Pagos y Nómina Página: 30 de 76 Propósito: Entregar los cheques de pago a los empleados del Instituto a Pagadores Habilitados de los centros de trabajo. Descripción del Procedimiento. SECUENCIA DE 1 Entrega de las cifras

Más detalles

Minuta de Contrato de Fiducia Mercantil irrevocable para la administración y pago de los recursos recibidos a título de Anticipo, celebrado entre y

Minuta de Contrato de Fiducia Mercantil irrevocable para la administración y pago de los recursos recibidos a título de Anticipo, celebrado entre y Cláusula 1 Objeto del Contrato.... 2 Cláusula 2 Definiciones.... 2 Cláusula 3 Partes del Contrato.... 4 Cláusula 4 Conformación del Patrimonio Autónomo.... 4 Cláusula 5 Duración del Contrato.... 4 Cláusula

Más detalles

INSTRUCTIVO No. 25 (17 de diciembre de 2001)4 Ver Circular 112 del 31/12/2001. Derogado con Circular Externa No. 07 del 24/12/2012

INSTRUCTIVO No. 25 (17 de diciembre de 2001)4 Ver Circular 112 del 31/12/2001. Derogado con Circular Externa No. 07 del 24/12/2012 1. OBJETIVO GENERAL Establecer un procedimiento contable para el registro y control de las cesantías de los servidores públicos distritales las cuales son administradas por el Fondo de Ahorro y Vivienda

Más detalles

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS Página: 3 / 15 IV. NORMATIVA LEGAL Y/O REGLAMENTARIA APLICADA Circular 200, Inspección General de Hacienda. V. SISTEMAS QUE INTERACTÚAN Sistema de Sistema de Gestión -SIGES- VI. IDENTIFICACIÓN DE OTROS

Más detalles

FONDO DE PREVISIÓN SOCIAL DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA Establecimiento Público adscrito al Ministerio de Salud y Protección Social

FONDO DE PREVISIÓN SOCIAL DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA Establecimiento Público adscrito al Ministerio de Salud y Protección Social FONDO DE PREVISIÓN SOCIAL DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA VIGENCIA 201 1 CONTROL INTERNO CONTABLE 1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 1.1.1 IDENTIFICA 1 Se tienen debidamente identificados los productos del proceso

Más detalles

BIENESTAR UNIVERSITARIO

BIENESTAR UNIVERSITARIO Página 1 de 9 1. GENERAL DEL PRCEDIMIENT BJETIV: Recuperar la cartera del préstamo estudiantil en el marco del cobro persuasivo y del cobro preventivo, a través de la celebración de acuerdos de pago con

Más detalles

Manual de Procedimientos Procedimiento para las conciliaciones bancarias

Manual de Procedimientos Procedimiento para las conciliaciones bancarias CUERPO DE BOMBEROS DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO Manual de Procedimientos Procedimiento para las conciliaciones bancarias Versión 1.0 2 de 7 OBJETIVO: RESPONSABLE (S): INVOLUCRADOS: FRECUENCIA: TIEMPO

Más detalles

EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE MUNICIPIO DE SOCORRO SANTANDER, VIGENCIA 2015

EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE MUNICIPIO DE SOCORRO SANTANDER, VIGENCIA 2015 Versión: 2.0 Fecha: Septiembre 201 Página 1 de 10 Código: CI-201-0.0 EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE MUNICIPIO DE SOCORRO SANTANDER, VIGENCIA 201 El Control Interno Contable es un proceso sistemático,

Más detalles

PROCEDIMIENTO DEL COMITÉ DE CONVIVENCIA LABORAL

PROCEDIMIENTO DEL COMITÉ DE CONVIVENCIA LABORAL Código : PTH.0 Revisó: Jefe División Recursos Humanos Profesional Desarrollo Humano Organizacional Aprobó: Rector Página de 9 Fecha de aprobación: Abril de 009 Resolución N 656 OBJETIVO Generar espacios

Más detalles

CONTROL AL RECAUDO Y CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS EN LA TESORERÍA

CONTROL AL RECAUDO Y CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS EN LA TESORERÍA CONTROL AL RECAUDO Y CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS EN LA TESORERÍA ELABORACIÓN REVISIÓN APROBACIÓN Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Carlos Arturo Galviz Gaviria Blanca Estela Rodríguez Arango

Más detalles

PRO007GTH CAPACITACIÓN DEL PLAN DE CAPACITACIÓN

PRO007GTH CAPACITACIÓN DEL PLAN DE CAPACITACIÓN PRO007GTH CAPACITACIÓN DEL PLAN DE CAPACITACIÓN Fecha de emisión: 17 de Septiembre de 2008 Versión 4.0 Objetivo Propender por el desarrollo del Talento Humano de la Universidad, facilitando los mecanismos

Más detalles

PROCEDIMIENTOS DE LOS SERVICIOS QUE PROPORCIONA EL DEPARTAMENTO DE OPERACIONES MONETARIAS DEL BCH

PROCEDIMIENTOS DE LOS SERVICIOS QUE PROPORCIONA EL DEPARTAMENTO DE OPERACIONES MONETARIAS DEL BCH PROCEDIMIENTOS DE LOS SERVICIOS QUE PROPORCIONA EL DEPARTAMENTO DE OPERACIONES MONETARIAS DEL BCH 1. Compra-Venta de Valores Gubernamentales (Letras del BCH en Moneda Nacional y Extranjera y Bonos del

Más detalles

10. ELABORACIÓN, MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES

10. ELABORACIÓN, MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES Página: 115 10., MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES JUNIO 2007 Página: 116 PROCEDIMIENTO:, MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES OBJETIVO: Regular las operaciones financieras para

Más detalles

SEGURO RENTA VITALICIA

SEGURO RENTA VITALICIA SEGURO RENTA VITALICIA Aseguradora de Vida Colseguros S.A. (en adelante la Compañía ) en atención a la Circular Externa 038 de 2011 presenta la información relacionada con el producto de Renta Vitalicia.

Más detalles

INSTRUCTIVO PARA REALIZAR MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO

INSTRUCTIVO PARA REALIZAR MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO PÁGINA: 1 DE 5 INSTRUCTIVO PARA REALIZAR MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO Este instructivo tiene por objeto establecer las políticas o condiciones, actividades, responsabilidades y controles para realizar

Más detalles

POLÍTICAS Y NORMAS DE LÍNEA DE CRÉDITO LARGO PLAZO ACTIVO Y EXIGIBLE (BECA PRÉSTAMO Y FINANCIACIÓN ESPECIAL) Y CONDONACIÓN BECA PRÉSTAMO

POLÍTICAS Y NORMAS DE LÍNEA DE CRÉDITO LARGO PLAZO ACTIVO Y EXIGIBLE (BECA PRÉSTAMO Y FINANCIACIÓN ESPECIAL) Y CONDONACIÓN BECA PRÉSTAMO POLÍTICAS Y NORMAS DE LÍNEA DE CRÉDITO LARGO PLAZO ACTIVO Y EXIGIBLE (BECA PRÉSTAMO Y FINANCIACIÓN ESPECIAL) Y CONDONACIÓN BECA PRÉSTAMO NORMAS GENERALES DE CRÉDITO Artículo 1. Otorgamiento del crédito.

Más detalles

CAPITULO V PROPUESTA DE UN SISTEMA DE COBRANZAS EN LA ALCALDÍA MUNICIPAL DE LA CIUDAD DE LA UNION

CAPITULO V PROPUESTA DE UN SISTEMA DE COBRANZAS EN LA ALCALDÍA MUNICIPAL DE LA CIUDAD DE LA UNION CAPITULO V PROPUESTA DE UN SISTEMA DE COBRANZAS EN LA ALCALDÍA MUNICIPAL DE LA CIUDAD DE LA UNION MUNICIPIO DE LA UNION PROPUESTA DE UN SISTEMA DE COBRANZAS DE LA ALCALDÍA MUNICIPAL DE LA UNION OCTUBRE

Más detalles

MANUAL CONTABLE MN-CON-01. Bogotá D.C.

MANUAL CONTABLE MN-CON-01. Bogotá D.C. Bogotá D.C. CONTROL DE VERSIONES VERSIÓN Hojas Modificadas Fecha modificación DD MM AAAA 1 01 12 2012 DISTRIBUIDO A Dirección de Contabilidad DESCRIPCIÓN DE MODIFICACIONES Documento Nuevo CONTROL DE REVISIONES

Más detalles

TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO CONTABLE PÁGINA: 1 de 7

TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO CONTABLE PÁGINA: 1 de 7 PROCESO GESTION FINANCIERA CÓDIGO SUBPROCESO CONTABILIDAD 1.4.3. CO-001 TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PÁGINA: 1 de 7 1.OBJETIVO Elaborar y presentar estados financieros veraces, confiables,

Más detalles