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1 Foro de Seguridad Social E L C A S O U R U G U A Y O María Dolores Benavente

2 Esquema de la presentación 1. Por qué cambiar el sistema de Reparto por uno Mixto? 2. Actores 3. Normativa. 4. Funcionamiento. 5. Fondos de Pensión. 6. Lecciones aprendidas.

3 Por qué cambiar el sistema de Reparto por uno Mixto? Colapso financiero del sistema de reparto (del siglo XIX) en todo el mundo.. con los consiguientes conflictos sociales. Crecimiento de la esperanza de vida. Emigración de mano de obra joven. Creciente deterioro de la relación activopasivo. Nuevos beneficios sin contrapartida adecuada. Inadecuada administración. Pésimas colocaciones financieras. Aliento a la defraudación (sub y sobre declaración). Déficit explosivo en el Banco de Previsión Social (BPS). Paciencia en la transición! Los tres actores perdían: trabajadores, empleadores y gobierno.

4 2. Actores Banco de Previsión Social (B.P.S.) Organismo estatal de seguridad social (excluye actividad bancaria, policial, militar, notarial y profesional). Cubre unas personas). Banco Central del Uruguay (B.C.U.) Regulador sistema financiero. Poder Ejecutivo. Fija los parámetros del sistema. Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional (A.F.A.P.). o o o o o o o Sociedades Anónimas con acciones nominativas. Accionistas del sector público o privado, incluso Bancos. Autorizadas por el Poder Ejecutivo previo informe del Banco Central del Uruguay. Controladas por el Banco Central del Uruguay. Tienen ingreso único derivado de la comisión de administración sobre flujos. Tienen objeto único: administrar dos Subfondos de Ahorro Previsional: Acumulación y Retiro. Los Fondos constituyen un patrimonio independiente del de la Administradora y son propiedad de los trabajadores aportantes. Compañías de seguros: seguro colectivo de invalidez y muerte; jubilación/pensión. Empresas. Retienen el aporte personal de los trabajadores y realizan el aporte patronal. Trabajadores. Jubilados y pensionistas.

5 3. Normativa Ley de 1995: reforma la previsión social en el país. Alcanza a todas las personas con actividades amparadas por el Banco de Previsión Social. Se basa en un régimen mixto de aportes y de jubilación. Cubre los riesgos de fallecimiento, invalidez en la etapa activa. Crea la Historia laboral. Actualmente ingresan al sistema sólo menores de 40 años a abril de 1996 (excepciones). Ley de 2001 : permite jubilación sólo por AFAP y heredabilidad del Fondo de Ahorro Previsional acumulado. Ley de 2008: causal jubilatoria a los 60 años y 30 de trabajo, jubilación por edad avanzada, por incapacidad, etc.. Ley de 2010: modifica rentabilidad mínima y aumenta límites para inversión en sector productivo e infraestructura, posibilita inversión en bonos soberanos del exterior. Ley de 2013: permite desafiliación y revocación art. 8º bajo ciertas circunstancias, modifica oficios y traspasos, crea el Subfondo Retiro).

6 4. Funcionamiento Salario nominal ($) Salario nominal (USD) Tramos Hasta Reparto De 1497 a Ahorro obligatorio De 2246 a Ahorro obligatorio Destino aporte personal (15%) Jubilación Sólo BPS. Todo a BPS. Si voluntariamente BPS y empresa de firma Art. 8º, puede verter a su Seguros si firmó Art. AFAP 50% del aporte hasta º (tiene AFAP) 50% del aporte de 1497 a la AFAP, resto al BPS Hasta 1497 aporta a BPS, resto a la AFAP. BPS y empresa de Seguros. BPS y empresa de Seguros Más de Ahorro v oluntario Hasta 1497 aporta a BPS, hasta 4492 a la AFAP, resto voluntario. BPS y empresa de Seguros. El 90% de las afiliaciones son voluntarias Art. 8º de la Ley permite destinar más aportes a la AFAP (aumenta un 50% su jubilación por BPS) Aporte patronal va íntegro a BPS hasta tercer tope (USD 4.492)

7 Acreditación 4. Funcionamiento Empresa Trabajador Aportación B.P.S. Distribución FAP crece a una tasa de 10% anual a precios Constantes Etapa activa AFAP (fiduciario) (patrimonio independiente) Afap Sura Integración República UniónCapital Cuenta de Cada Afiliado (1.243,392 Afiliados hasta agosto) Inversión Fondo de Ahorro Previsional ( MM USD agosto) Etapa pasiva Empresas aseguradoras Metlife Banco de Seguros del Estado Mapfre Surco Renta vitalicia Jubilados Pensionistas

8 5. Fondos de Pensión

9 5. Fondos de Pensión En Uruguay se optó por un sistema Mixto: BPS + AFAP UniónCapital, 100% Banco Itaú Uruguay S.A. Afap Sura, 100% Grupo de Inversiones Suramericana S.A. Integración, 77.4% Banco Bandes, 8.1% CABAL, 14.5% FUCAC: República, 51% BROU, 37% BPS, 12% BSE:

10 5. Fondos de Pensión Más de trabajadores afiliados. Fondo de Ahorro Previsional MM USD (1/5 del PBI) MM USD en el Subfondo de Acumulación y en el Subfondo de Retiro. Subfondo Acumulación Subfondo Retiro

11 5. Fondos de Pensión 110 Tasas de reemplazo 100 proyectadas de más del 100% 90 del último salario líquido. (70% 80 del salario nominal). Todavía persisten altas tasas de informalidad en el país (en torno al 30%) Sin AFAP Con AFAP Ganancia para el afiliado de más de 65%. Rentabilidad de 8% anual (a precios constantes) en estos 18 años.

12 6. Lecciones aprendidas El régimen Mixto parece ser una buena opción. Cuidado con la competencia del organismo público de seguridad social en las jubilaciones. Tener una AFAP de capital estatal puede ser una buena idea en un mercado oligopólico. Cuidado con la competencia desleal y con regulaciones que le benefician especialmente. Cuidado con su gobierno corporativo. Tener regulación sobre rentabilidad mínima puede ser una buena idea. Cuidado con regulación que lleva a minimizar el riesgo del accionista en vez de maximizar el retorno para el Afiliado. Rentabilidad contra un benchmark parece más apropiado. Tener un mecanismo como el Ahorro Voluntario para mitigar los efectos de la informalidad, puede ser muy bueno. Cuidado con régimen tributario.

13 6. Lecciones aprendidas Tener un marco legal para que las inversiones estratégicas para el país se puedan financiar con Fondos Previsionales, es una idea de tipo ganar-ganar. Cuidado con los voluntarismos. Los recursos de los Fondos de Pensión no son de la autoridad de turno, no son de la sociedad, son de los trabajadores. Defensa de la competencia: ninguna administradora debería tener más del 25% del mercado (Afiliados y/o Fondo). Aplicar decisiones por defecto (Economía del Comportamiento) parece ser una buena solución para ciertos temas previsionales: aportación, ahorro voluntario, subfondos, firma de artículo 8º, entre otros. Propiciar la educación financiera de los colaboradores y de los afiliados es crucial. Racionalidad vs ideología. Tener un mercado transparente. Información actualizada pública en cada sucursal, en los sitios en internet de las empresas y en el sitio en internet del regulador

14 Muchas gracias María Dolores Benavente

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