Proyecto DECoM 001 Observatorio de la Cadena LácteaL. Instituto Argentino de Profesores Universitarios de Costos

Transcripción

1 Proyecto DECoM 00 Observatorio de la Cadena LácteaL Dirección n de Estudios de Costos Mesoeconómicos Instituto Argentino de Profesores Universitarios de Costos

2 Proyecto D.E.Co.M.. 00 Observatorio de la Cadena Láctea L Eslabón Industrial Sector Comercial que atiende la Cadena Láctea

3 Proyecto DECoM.00 Observatorio del Eslabón n Industrial Instrumento T A M B O S Áreas de Estructura -Industrial -Comercial -Administrativa Recolección, Recepcción, Control y Dep. Mat.Prima LCED Preparación Mat.Prima Quesos SUERO CREMAS PREPARAD. Plantas de Tratamiento y Secado Suero Sueros y Derivados en Polvo Envasado Cremas Elaboración de Manteca Envasado L.Fluidas LV Envasado L.Fluidas CyMV Elab. Yogures y Postres Secado de Leches Elab. Dulces de Leche Elaboracoón de Caseina CREMAS (Envasadas) MANTECA F. L.Vida F. CyM Vida YOGURES y POSTRES en POLVO DULCES de LECHE CASEINA QUESOS PB/PSD/PD P l a n c h a d a M e r c. I n t e r n o P l a n c h a d a E x p o r t a c i ó n

4 Proyecto DECoM.00 Observatorio del Eslabón n Industrial - Modelos Modelos Tipo I de Generación n de Valor (función n de producción). Total 45 (uno por cada producto específico dentro de los genéricos). Miden la producción n a partir del volumen de MP destinada a cada uno. Modelos II de Aplicación n de Valor en Factores Variables Total 45 (uno por cada producto específico dentro de los genéricos). Miden los consumos de factores variables por unidad de producto (leche, insumos, envases y energías). Modelos III de Aplicación n de Valor en Factores Fijos de Operación Total 30 (3 escalas por cada uno de los 0 productos genéricos). Miden los consumos de factores fijos de operación n por mes y por planta. Modelos IV de Aplicación n de Valor en Factores Fijos de Estructura Total 6 (uno por cada escala de empresa). Miden los consumos de factores fijos de estructura por mes y por empresa.

5 CREMAS (Envasadas) MANTECA F. L.Vida Planchada Proyecto DECoM.00 Observatorio del Sector Comercial - Instrumento Precio Mayorista Neto Canales Mercado Interno Costos Variables de Venta Precio Bruto Facturado Precio Final Góndola Puntos de F. CyM Vida YOGURES y POSTRES Mercado Interno Canal Directo Canal Indirecto Canal Directo Canal Indirecto Segmento Precios Empresas Mega Segmento Precios Empresas Grandes Segmento Precios Empresas Mega Segmento Precios Empresas Grandes Venta Mercado Interno en POLVO Canal Directo Canal Indirecto Segmento Precios Empresas PyMEs Segmento Precios Empresas PyMEs DULCES de LECHE CASEINA QUESOS PB/PSD/PD Sueros y Derivados en Polvo Planchada Exportac. Precio Mayorista Neto Canales Mercado Exportación Costos Directos Exportac. Derechos/ Reintegros Exportac. Precio F.O.B. Libre a Bordo

6 Proyecto DECoM.00 Observatorio - Productos Específicos Observados Eslabón n Industrial - Sector Comercial Genéricos Prod.base Form.Prod Prod. Presentac. Mercados Total Queso 9 2 (*) 9 Caseína Fluida CyMV Fluida LV Yogur L. en Polvo (*) 2 Dulce 2 2 Crema 2 2 Manteca Der. Suero en P

7 Proyecto DECoM.00 Observatorio Integrado T A M B O S Áreas de Estructura Recolección, Recepcción, Control y Dep. Mat.Prima LCED Preparación Mat.Prima Quesos CREMAS PREPARAD. Envasado Cremas Elaboración de Manteca Envasado L.Fluidas LV Envasado L.Fluidas CyMV Elab. Yogures y Postres Secado de Leches Elab. Dulces de Leche Elaboracoón de Caseina CREMAS (Envasadas) MANTECA F. L.Vida F. CyM Vida YOGURES y POSTRES en POLVO DULCES de LECHE CASEINA QUESOS PB/PSD/PD Canales de MERCADO INTERNO Canales de MERCADO EXTERNO C L I E N T E S SUERO Plantas de Tratamiento y Secado Suero Sueros y Derivados en Polvo

8 - Litros de leche procesados. Proyecto DECoM.00 Observatorio Integrado ESCENARIOS - Calidad composicional de la leche. - Destinos según n escala de empresas. - Destinos según n productos genéricos. - Destinos según n escalas de plantas. - Destinos según n productos específicos. - Variables precios (productos/factores). - Otras variables.

9 Proyecto D.E.Co.M.. 00 Principales Miradas Integración del Valor Final por Unidad Equivalente OBSERVATORIO INTEGRADO Poder de Compra Industrial de la leche Otros Informes Estratégicos

10 Valor por Litro Equivalente Integración Integración del Valor Final por Unidad Equivalente (Proyecto DECoM.00)

11 Proyecto DECoM.00 Observatorio del Valor por Unidad Equivalente CREMAS Envasado Cremas CREMAS (Envasadas) Elaboración de Manteca MANTECA T A M B O S Recolección, Recepcción, Control y Dep. Mat.Prima LCED Preparación Mat.Prima Quesos PREPARAD. Envasado L.Fluidas LV Envasado L.Fluidas CyMV Elab. Yogures y Postres Secado de Leches Elab. Dulces de Leche Elaboracoón de Caseina F. L.Vida F. CyM Vida YOGURES y POSTRES en POLVO DULCES de LECHE CASEINA QUESOS PB/PSD/PD Canales de MERCADO INTERNO Canales de MERCADO EXTERNO C L I E N T E S SUERO Plantas de Tratamiento y Secado Suero Sueros y Derivados en Polvo

12 Valores por Litro Equivalente Total Sistema Expresan los valores por litro de leche equivalente en productos ponderados según n el mix de destinos. Valor tranquera productor Valor planchada industria Valor final neto de impuestos Valor final consumidor > Pizarra ajustada > Precio Mayorista Neto > Precio sin IVA Góndola/FOBG > Precio de Góndola/FOBG (Proyecto DECoM.00)

13 (Proyecto DECoM.00) P e s o s p o r L itr o E q u iv. 5,00 4,00 3,00 2,00,00 4,77 4,79 4,06 4,08 2,58 2,6 2,67 Valor por Litro Equivalente Total Sistema 4,9 4,92,46,49,5,55,57,56 2,82 4,40 5,7 5,33 5,29 4,54 4,50 2,93 2,92 - Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 Tranquera Productor Planchada Industria Final Neto de Imp. Final Consumidor

14 (Proyecto DECoM.00) 5,50 5,00 4,50 4,00 3,50 $ 0,703 $,480 $ 4,765 $ 4,062 Diferenciales de Valor por Litro Equivalente Total Sistema $ 0,706 $,472 $ 4,788 $ 4,082 $ 0,727 $,527 $ 4,922 $ 4,95 $ 0,765 $,588 $ 5,69 $ 4,404 $ 0,790 $,6 $ 5,327 $ 4,537 $ 0,787 $,585 $ 5,292 $ 4,505 3,00 2,50 2,00 $,23 $ 2,582 $,2 $ 2,60 $,55 $ 2,668 $,264 $ 2,86 $,355 $ 2,926 $,359 $ 2,920,50,00 0,50 $,459 $,459 $,489 $,489 $,53 $,53 $,552 $,552 $,57 $,57 $,56 $,56 - Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 Productor Industria Comercio Impuestos

15 (Proyecto DECoM.00) 00% Participación sobre Valor Litro Equivalente Total Sistema 90% 4,8% 4,7% 4,8% 4,8% 4,8% 4,9% 80% 70% 3,% 30,7% 3,0% 30,7% 30,2% 30,0% 60% 50% 40% 23,6% 23,4% 23,5% 24,4% 25,4% 25,7% 30% 20% 0% 30,6% 3,% 30,7% 30,0% 29,5% 29,5% 0% Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 Productor Industria Comercio Impuestos

16 Valor por Litro Equivalente Integración n por Producto Genérico (Proyecto DECoM.00)

17 (Proyecto DECoM.00) Diferenciales de Valor por Litro Equivalente - QUESOS Diferenciales de Valor por Litro Equivalente - LECHE FLUIDA UP 6,00 6,00 5,50 5,00 4,50 $ 0,864 $ 0,864 $ 0,897 $ 0,942 $ 0,987 $ 0,985 5,50 5,00 4,50 $ 0,852 $ 0,860 $ 0,860 $ 0,903 $ 0,908 $ 0,895 4,00 3,50 3,00 $,879 $,878 $,972 $ 2,078 $ 2,26 $ 2,09 4,00 3,50 3,00 $,57 $,20 $,202 $,274 $,5 $,056 2,50 2,00,50 $ 0,796 $ 0,764 $ 0,805 $ 0,873 $,020 $,038 2,50 2,00,50 $,44 $,406 $,382 $,474 $,636 $,646,00 0,50 $,459 $,489 $,53 $,552 $,57 $,56,00 0,50 $,459 $,489 $,53 $,552 $,57 $,56 - Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 - Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 Productor Industria Comercio Estado Productor Industria Comercio Estado Diferenciales de Valor por Litro Equivalente - LECHE FLUIDA LV Diferenciales de Valor por Litro Equivalente - LECHE En POLVO 7,00 3,00 6,50 6,00 5,50 5,00 4,50 4,00 3,50 $,7 $,864 $,0 $,848 $,8 $,869 $,88 $ 2,028 $,205 $ 2,055 $,25 $,995 2,50 2,00,50 $ 0,032 $ 0,343 $ 0,439 $ 0,032 $ 0,35 $ 0,452 $ 0,033 $ 0,332 $ 0,466 $ 0,036 $ 0,355 $ 0,56 $ 0,037 $ 0,358 $ 0,49 $ 0,037 $ 0,355 $ 0,448 3,00 2,50 2,00,50,00 0,50 $,996 $,459 $,948 $,489 $,942 $,53 $ 2,078 $,552 $ 2,2 $,57 $ 2,228 $,56,00 0,50 $,459 $,489 $,53 $,552 $,57 $,56 - Dic- Ene-2 Feb-2 M ar-2 Abr-2 M ay-2 - Dic- Ene-2 Feb-2 M ar-2 Abr-2 M ay-2 Productor Industria Comercio Estado Productor Industria Comercio Estado

18 Valor por KST Equivalente Integración (Proyecto DECoM.00)

19 Poder de compra industrial Poder de Compra Industrial de la leche (Proyecto DECoM.00)

20 Proyecto DECoM.00 Observatorio Poder de Compra Industrial CREMAS Envasado Cremas CREMAS (Envasadas) Elaboración de Manteca MANTECA T A M B O S Recolección, Recepcción, Control y Dep. Mat.Prima LCED Preparación Mat.Prima Quesos PREPARAD. Envasado L.Fluidas LV Envasado L.Fluidas CyMV Elab. Yogures y Postres Secado de Leches Elab. Dulces de Leche Elaboracoón de Caseina F. L.Vida F. CyM Vida YOGURES y POSTRES en POLVO DULCES de LECHE CASEINA QUESOS PB/PSD/PD Canales de MERCADO INTERNO Canales de MERCADO EXTERNO C L I E N T E S SUERO Plantas de Tratamiento y Secado Suero Sueros y Derivados en Polvo

21 Observatorio Poder de Compra Industrial Metodología a de cálculo c de los poderes de compra - Ejemplo QUESO SARDO Genérico Sub-Genérico Específico Empresa Quesería Proyecto DECoM.00 QUESO Pasta Dura Sardo Estacionado x Kg.- MI Media-Grande Mediana FUENTE Precio Neto Planchada x kilo $ 3,000 > Dato Esc. 2 Litros Leche STD x kilo 2,437 Modelo 3 Precio Neto Planch. x litro STD $ 2,492 () / (2) 4 C.Variables x litro STD (ex leche) $ 0,290 Modelo 5 Contr.Marginal x litro STD $ 2,202 (3) - (4) 6 Relac.Media CFO x litro STD $ 0,350 Modelo 7 Relac.Media CFE x litro STD $ 0,580 Modelo 8 P.de C. Primario x litro STD,272 (5) - (6) - (7) 9 Recupero lts.suero x litro STD 82,8% Modelo 0 Valor de Mercado x lt. de Suero $ 0,030 > Dato Esc. Contribución Suero x litro STD $ 0,025 (9) * (0) 2 P.de C. Ajustado x litro STD,297 (8) + () 3 Particip. Leche STD en Bce. Masa 98,50% Modelo 4 Particip. CREMA en Bce. Masa,50% Modelo 5 Valor de Mercado x lt. de CREMA $ 2,000 > Dato Esc. 6 P.de C. Aporte x litro STD $,278 (2) * (3) 7 P.de C. Aporte x litro CREMA $ 0,80 (4) * (5) 8 P.de C. x litro de LECHE CRUDA,458 (6) + (7)

22 Proyecto DECoM.00 Observatorio Poder de Compra Industrial Treinta y seis (36) Productos con medición n de P. de C. Elaborados en tres (3) escalas de Plantas F. L.Vida Ubicadas en cinco (5) escalas de Empresas Entera Cartón Entera Formulada Cartón Parc. Descr.Cartón Parc. Descr.Formul.Cartón Canales de MERCADO INTERNO F. CyM Vida YOGURES y POSTRES en POLVO DULCES de LECHE Entera Sachet Entera Formulada Sachet Parc. Descr. Sachet Parc.Descr.Formul.Sachet Bebible entero Sachet Entero en pote 200g. Bebible Form. Entero Sachet Entero Form. en pote 200g Bolsa Entera MI Bolsa Entera EX Bolsa Entera Form. MI Bolsa Descr. MI Bolsa Descr. EX Bolsa Descr. Form. MI Estuc.800 Ent. MI Estuc.800 Ent. EX Estuc.800 Ent. Form.MI Estuc.400 Des. MI Estuc.400 Des. EX Estuc.400 Des. Form.MI Familiar en pote 500g. Familiar Form.en pote 500g Canales C L I E N T E S QUESOS PB/PSD/PD Ricotta Cuartirolo Sardo Estac. Queso Crema pote 320g Barra Sardo Fresco Mozzarella EX Gouda EX Goya EX de MERCADO EXTERNO CASEINA Caseina 5 poderes de compra por producto observado

23 Poder de compra industrial según productos específicos ficos (Proyecto DECoM.00)

24 Proyecto DECoM.00 Observatorio Poder de Compra Industrial Poderes de compra por producto observado Ejemplo QUESO SARDO QUESOS QUESOS y CASEINA Promedio Lista $,373 Poder de Sub-Genérico Específico F/NF Mercado Empresa Planta Cat. Compra P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Mega Grande V $,43 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Mega Media V2 $,58 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Mega Chica NV $ 0,935 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Grande Grande V $,565 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Grande Media V2 $,292 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Grande Chica NV $,069 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Grande Grande NV $,708 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Grande Media V $,435 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Grande Chica V2 $,22 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Chica Grande NV $,750 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Chica Media V2 $,477 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Chica Chica V $,254 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Chica Grande NV $,695 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Chica Media V2 $,422 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Chica Chica V $,99

25 Proyecto DECoM.00 Observatorio Poder de Compra Industrial Poderes de compra verosímiles por producto observado Ejemplo QUESO SARDO QUESOS QUESOS y CASEINA Promedio Lista $,377 Poder de Sub-Genérico Específico F/NF Mercado Empresa Planta Cat. Compra P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Mega Grande V $,43 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Grande Grande V $,565 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Grande Media V $,435 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Media Chica Chica V $,254 P.DURA Sardo Estacionado x Kilo NF Interno Chica Chica V $,99

26 Poder de compra industrial según perfiles de empresas (Proyecto DECoM.00)

27 Perfil : Empresas grandes ( l/d) diversificadas Perfil 2: Empresas grandes ( l/d) no diversificadas (Polveras) Perfil 3: Empresas Medianas (e/00 y l/d) diversificadas Perfil 4: Empresas Pequeñas ( l/d) no diversificadas (Queseras) (Proyecto DECoM.00)

28 (Proyecto DECoM.00) Poderes de compra por Perfil Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 Perfil Perfil 2 Perfil 3 Perf.4 Aj.Inf. Md.Perf. c/"a.i."

29 (Proyecto DECoM.00) Evolución Poderes de Compra s/perfil de Empresa Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 Perfil Perfil 2 Perfil 3 Perf.4 Aj.Inf. M d.perf. c/"a.i."

30 Otros Informes Estratégicos gicos Otros Informes Estratégicos (Proyecto DECoM.00)

31 (Proyecto DECoM.00) Otros Informes Estratégicos gicos Informaciones generadas por la herramienta - Valor Agregado aguas abajo de tranquera. - Balance de Sólidos S - Indice de aprovechamiento. - Diferencial Poder de Compra vs. Pizarra. - Análisis de sensibilidad/simulación n de escenarios.

32 Valor agregado aguas abajo de tranquera (Proyecto DECoM.00)

33 Proyecto DECoM.00 VALOR AGREGADO Proyectado Año 202 a precios de Mayo 202 TOTAL VALORES GENERADOS FINALES FUNCIÓN DE DISTRIBUCIÓN Imp. al Consumo Mercado Interno Imp./Reint. sobre Exportaciones Canales de distribución Mercado Externo Canales de distribución Mercado Interno VALORES GENERADOS en PLANCHADA VALORES APLICADOS FACTORES FACTORES PROPORCIONALES Insumos Envases Servicios FACTORES NO PROP. DE OPERACIÓN Bienes Durables Recursos Humanos Bienes Intermedios Capital Financiero FACTORES NO PROP. DE ESTRUCTURA Servicios Bienes Durables Recursos Humanos Bienes Intermedios Capital Financiero VALORES AGREGADO

34 Balance de SólidosS Indice de Aprovechamiento (Proyecto DECoM.00)

35 (Proyecto DECoM.00) KST Totales Año KST en Productos Vendidos Perdidas Totales de KST kg kg kg. Indicador de Aprovechamiento de ST 8,7% Pérdidas de Proceso Desaprovechamientos kg kg. Desaprovechamiento a precio de factor $ Desaprovechamiento a precios de productos $

36 Diferencial Poder de compra VS. Pizarra (Proyecto DECoM.00)

37 (Proyecto DECoM.00) Diferenciales PdeC. Sistema / Pizarra ajustada Dic- Ene-2 Feb-2 Mar-2 Abr-2 May-2 P.de C. Sistema Precio Tranquera Diferencial

38 Análisis de sensibilidad Simulación n de escenarios (Proyecto DECoM.00)

39 (Proyecto DECoM.00) Qué pasa si? - Se aumentan los reintegros a las exportaciones - El ajuste de salarios es del % - Se ajusta la tasa de IVA -. Simulaciones -Proyección n año a o 203 con hipótesis de volúmenes, destinos, precios de factores y de productos. - Necesidades de inversión n industrial derivadas