MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCION. VALORACION Tipo de control. Administracion del riesgo

Transcripción

1 Entidad: Alcaldía de Aguadas Misión: IDENTIFICACION Proceso y objetivo Causas No. Riesgos Descripcion MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCION ANALISIS Probabilidad de materializacion VALORACION Tipo de control MEDIDAS DE MITIACION Administracion del riesgo SEGUIMIENTO Acciones Responsables Indicador Consignaciones bancarias de los recursos en efectivo que ingresan por caja al Municipio Consignar diariamente el efectivo que ingresa por concepto de recaudo Falsificación de sellos, firmas y fechas del banco en el formato de consignación Autorrobo 3 Utilización del dinero para objetivos diferentes al propio Control diario del efectivo, custodia del efectivo, revisión diaria de las consignaciones y comparación con el reporte de ingresos y revisión diaria del banco para constatar la consignación Inspección de rentas Eficiencia en las consignaciones Girar cheques Elaboración de cheques de acuerdo a la imputación en la orden de pago elaborada en la sesión de presupuesto 3 Falsificación de firmas Alteración en el valor del cheque Clientelismo o amiguismo Control diario del flujo de cheques, verificación diaria de pagos y extractos bancarios Secretria de Hacienda Eficiencia al girar cheques

2 Girar cheques cheques de acuerdo a la imputación en la orden de pago elaborada en la sesión de presupuesto 4 Concusión Control diario del flujo de cheques, verificación diaria de pagos y extractos bancarios Secretria de Hacienda Eficiencia al girar cheques Sistemas de susceptibles de manipulación o adulteración Impuesto de industria y comercio y Facturar y recaudar los ingresos generados por concepto de impuesto de industria, comercio y de los establecimientos comerciales gravados de acuerdo al estatuto de rentas del Municipio 3 Dilatación de los procesos con el propósito de obtener el vencimiento de términos o la prescripción del mismo Desconocimiento de la ley, mediante interpretaciones subjetivas de las normas vigentes para evitar o postergar su aplicación Controlar, el sistema de y las bases de datos mediante la auditoria y soporte constante del administrador del software Inspección de rentas Eficiencia al facturar y recaudar por concepto de impuesto de industria y comercio Sistemas de susceptibles de manipulación o adulteración Impuesto predial y Facturar y recaudar los ingresos generados por concepto de impuesto predial y de los predios y propiedades gravados de acuerdo al estatuto Controlar, el sistema de y las bases de datos mediante la auditoria y soporte constante del administrador del software Inspección de rentas Eficiencia al facturar y recaudar por concepto de impuesto de predial y

3 Impuesto predial y Facturar y recaudar los ingresos generados por concepto de impuesto predial y de los predios y propiedades gravados de acuerdo al estatuto de rentas del Municipio 3 Dilatación de los procesos con el propósito de obtener el vencimiento de términos o la prescripción del mismo Desconocimiento de la ley, mediante interpretaciones subjetivas de las normas vigentes para evitar o postergar su aplicación Controlar, el sistema de y las bases de datos mediante la auditoria y soporte constante del administrador del software Inspección de rentas Eficiencia al facturar y recaudar por concepto de impuesto de predial y Ingreso de las guías de deguello Recaudar los ingresos generados por concepto del sacrificio de ganado mayor y menor, de acuerdo al estatuto de rentas del Municipio Sistemas de susceptibles de manipulación o adulteración Revisión constante de las aguas de deguello y confrontación con el recaudo diario por el mismo concepto Tesorería Eficiencia al generar las guías de deguello y al recaudar por el mismo concepto Recaudo de impuestos Municipales Recaudar los ingresos generados por concepto de impuestos municipales de acuerdo al estatuto de rentas del Municipio Trafico de influencias Sistemas de susceptibles de manipulación o adulteración Control estricto en la causación del impuesto y revisión diaria del recaudo por el mismo concepto Tesorería Eficiencia en la causación y cobro de los impuestos municipales Establecer las etapas de reconocimiento y revelación de los hechos financieros, económicos, sociales y ambientales, que se Sistemas de susceptibles de manipulación o adulteración

4 Proceso contable Establecer las etapas de reconocimiento y revelación de los hechos financieros, económicos, sociales y ambientales, que se consolidan finalmente en los estados contables básicos y en todos aquellos estados financieros que reflejen estos hechos en un momento determinado. Archivos contables con vacíos de Auditoría contable Contador Eficiencia en el manejo contable Certificado de registros presupuestales Control sobre la contratación y la ejecución de gastos por parte del municipio de aguadas, caldas, a través de la expedición de certificados de disponibilidad y de registros presupuestales. Inclusión de gastos no autorizados Afectar rubros que no corresponden con el objeto del gasto Auditoría contable Tesoreía Eficiencia en el registro presupuestal Aseguramiento, flujo de los recursos Mala prestacion de los servicios de salud No Realizar el giro directo de los recursos del regimen subsidiado a las Entidades Promotoras de Salud EPS Aplicar todas las normas establecidas en las Leyes dadas por el ministerio de proteccion Social Director Local de Salud, Lider de Aseguramiento total de giros realizados /Total del recurso asignado

5 Sistema obligatorio de garantía de la calidad SOGC- Municipal Mala prestacion de los servicios de salud No realizar censo de servicios de cosmetología que se presten en su jurisdicción para efectos de IVC, en coordinación con el departamento La Dirección Municipal de Salud debe realizar de manera permanente una búsqueda activa de los Prestadores de Servicios de Salud que operan en sus respectivas jurisdicciones, con el propósito de informar a las Entidades Departamentales y ellas verificarán que la contenida en el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud responda a la realidad de su inscripción, garantizando así el Cumplimiento permanente de las condiciones de habilitación. Director Local de Salud nuemero de instituciones prestadoras de servicios de salud/numero de IPS abilitadas

6 Gestión de la prestación del servicio a nivel Municipal Mala prestacion de los servicios de salud No planear seguimiento a la suficiencia de la red y al desempeño del sistema de referencia y contra referencia de las EPS que operan en el municipio EVITAR EL RIESGO En la auditoría interna que se realiza en la E.S.E Hospital se hace el seguimiento al sistema de referencia y contra referencia de las EPS. LA CUAL ESTA Direccion revisa y si es del caso se deja planes de mejora Director Local de Salud nuemero de usuarios atendidos/nuemero de ESEs contratadas

7 Gestión de la prestación del servicio a la población pobre no afiliada Mala prestacion de los servicios de salud No planear y gestionar la prestación de los servicios de la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda en forma articulada con la red departamental La prestación de servicios de salud debe ser realizada a través de Empresas Sociales del Estado respetando el porcentaje mínimo contemplado en la ley, revisando para el efecto que el municipio haya contratado con Empresas Sociales del Estado o con otras IPS en los términos de la Ley de 007 el monto total de los recursos disponibles para la atención de la población pobre no afiliada al régimen subsidiado incluyendo los recursos con y sin situación de fondos y para la atención de lo no cubierto en el POSS Director Local de Salud Numero de PPNA/total de la poblaion Plan local de salud publica deficiente prestacion de servios de interes publico a la comunidad Aguadeña en general No contratacion de los programas de salud Pública con la ESE local Contratación con la ESE local todos los programas de interes en salud dado por el Ministerio de la protección Social Director Local de Salud Numeros de programas de Salud Pública/total de programs ofertados

8 Permisos Hay control de procesos Trafico de influencias posible Evitar el riego Con la presentación del documento de identidad Todas las dependencias que los manejan Número de permisos autorizados Certificados Hay control de procesos Trafico de influencias posible Evitar el riego Con la presentación del documento de identidad Todas las dependencias que los manejan Numero de certificados emitidos a la fecha Viabilidades Hay control de procesos Trafico de influencias y cobro por los trámites realizados posible Evitar el riego Los comerciantes presentan los documentos de los establecimientos de comercio para la expedición de la viabilidad temporal Todas las dependencias que los manejan Numero de viabilidades temporales emitidas a la fecha Atención Programas para el Adulto (Inscripción-Colombia Mayor) * Amiguismo. * Falta de disponibilidad para realizar la debida verificación de la Incluir al listado de priorizados las personas mayores que no cumplan con los criterios exigidos por el programa Incumplir la metodología de priorización que busca seleccionar a los ancianos más pobres del Municipio Aplicación de la encuesta de preinscripción. Revisar en las bases de datos la veracidad de la informacion de la encuesta de preinscripción Nº de encuestas revisadas/ Nº de encuestas realizadas

9 Atención Programas para el Adulto (Inscripción-Colombia Mayor) * Amiguismo. * Falta de disponibilidad para realizar la debida verificación de la 3 No atender la clasificación de la base de datos del SISBEN Certificado del SISBEN adjunto a la encuesta de pre-inscripción. Verificar que se encuentre encuestado en la Base de Datos SISBEN Nacional y con el puntaje establecido por el programa. Nº de Certificados del SISBEN/ Nº de encuestas realizadas 4 Recibir dineros por incluirlo en la ficha de priorizados Ubicar en un lugar visible el siguiente letrero: ningún tramite tiene costo y no necesita intermediarios Explicarle a los usuarios que todos los trámites son gratuitos y no necesitan intermediarios. Cartel Ubicado Atención Programas para el Adulto(Novedades- Colombia Mayor) * Amiguismo. novedad de retiro, bloqueo o suspensión cuando una persona mayor no cumple con los criterios establecidos por el programa. Recibir dineros para no realizar la novedad de retiro ni bloqueo Generar acto administrativo o resolucón al momento de realizar el hallazgo Notificar al benefiario que ha sido retirado o bloqueado del programa y que tiene 5 dias para interponer el recurso de apelacion o reposición. Identificar la causa de suspension o no cobro para realizar la novedad Realizar la notificacion personal de la resolución Nº de suspensiones o no cobros identificados/ Nº de suspensiones o no cobros reportados Nº de resoluciones notificadas/nº de resoluciones realizadas

10 Atención Usuarios Mas Familias En Acción (Novedades, Cumplimiento De Compromisos) * Amiguismo. Realizar la verificación en salud o educación a un beneficiario que no hubiese cumplido con los compromisos del programa o en su defecto no realizar la verificación del beneficiario que ha cumplido con los lineamientos. Realizar la verificación en salud o educación con los debidos certificados de las instituciones a cargo Generar Actas del comité de certificacion (Descaragadas del SIFA ) 00% de las verificaciones reportadas en las actas Realizar cobros monetarios por el reporte de las novedades y de la verificación en salud o educación. Ubicar en un lugar visible el siguiente letrero: ningún tramite tiene costo y no necesita intermediarios Explicarle a los usuarios que todos los trámites son gratuitos y no necesitan intermediarios. Cartel Ubicado Atención Usuarios Mas Familias En Acción (Inscripción SISBEN-Red Unidos) * Amiguismo. Realizar cobros monetarios por la inscripcion en el programa Ubicar en un lugar visible en los días convocados a nivel nacional para la inscripción el siguiente letrero: ningún tramite tiene costo y no necesita intermediarios Explicarle a los usuarios que todos los trámites son gratuitos y no necesitan intermediarios. Cartel Ubicado Permitir el ingreso de personas al lugar de inscripción sin respetar el turno Idear una estrategia de orden y control para el ingreso al lugar de inscripción Entregar fichos en el orden de llegada de las personas DPS y Oficina del Centro Local de Bienestar Estrategia Implementada *Soborno Realizar cobros monetarios por la inscripcion en el programa Ubicar en un lugar visible el siguiente letrero: ningún tramite tiene costo y no necesita intermediarios Explicarle a los usuarios que todos los trámites son gratuitos y no necesitan intermediarios. Cartel Ubicado Atención Usuarios Mas Familias En Acción (Pre-Inscripción Desplazados)

11 Atención Usuarios Mas Familias En Acción (Pre-Inscripción Desplazados) Retener el formulario de pre-inscripción y sus documentos anexos. Cada que se diligencie un formulario de preinscripción se tiene (diez) 0 días hábiles para el envió del mismo al DPS Regional Caldas. Al momento de diligenciar el formulario de preinscripción de debe entregar un desprendible con la fecha de inscripción y los documentos entregados al usuario. Nº de formularios enviados/nº de formularios diligenciados Realización de controles periódicos en función del decreto 07 de 009 No aplicación de sanciones a NNA reincidentes e infractores de la prohibición Municipal Omisión en la aplicación de las sanciones en caso de reincidencia de los NNA que infrinjan la disposición Municipal Realización de controles permanentes Comisaria de familia Número de controles programados sobre número de controles realizados