Fuentes para la financiación de la apropiación de bienes y servicios ambientales en PYMES

Transcripción

1 Fuentes para la financiación de la apropiación de bienes y servicios ambientales en PYMES - Reflexiones e ideas - Bart van Hoof Facultad de Administración Universidad de Los Andes bvan@uniandes.edu.co Montevideo, Marzo 2007

2 Objetivos Ilustrar desafíos de la financiación de gestión ambiental en las PyMEs Plantear ideas para el fomento de instrumentos financieros de proyectos de gestión ambiental en PyMEs

3 Agenda Cómo debemos interpretar las necesidades de financiación para la implementación de las bienes y servicios ambientales que requieren las PyMEs? Existen experiencias exitosos de instrumentos financieros que apoyan la gestión ambiental en PyMEs? Cuáles ideas de financiación para la apropiación de gestión ambiental en PyMEs se puede compartir?

4 Cómo debemos interpretar las necesidades de financiación para la implementación de las bienes y servicios ambientales que requieren las PyMEs?

5 Características especificas de la demanda financiera de las PyMEs Estructura financiera de las PyMEs se centra en el patrimonio (+/- 50%), los proveedores (+/-25%) y créditos a corto plazo (+/- 25%) En general, la deuda financiera de PyMEs se concentre en el corto plazo (capital de trabajo; pago de obligaciones financieros y de proveedores) Empresarios buscan prestamos de rápido desembolso Desconfianza hacia las establecimiento de crédito tradionales: (i) experiencias pasadas, (ii) desconocimiento sobre la forma de operación -> créditos flexibles y periodos de gracias en el corto plazo Garantías como obstáculo -> requisitos de garantías y recursos de socios No aplican el principio Trabajar con un costo promedio ponderado mínimo, maximiza el valor de mercado de la empresa -> desconocimiento de sobre costos de la financiacion por proveedores, ventajas tributarias,

6 Rotulo de riesgo para el sector financiero El negocio básico del banco comercial es captar y colocar dinero -> riesgos son para el empresario Perfil financiero de la empresa es determinante, mas que la rentabilidad de los proyectos Como criterios de evolución priman trayectoria de la empresa, dueños y administradores, calidad de la administración, estructura operativa y organizacional, tecnología disponible Información confiable disponible sobre PyMEs requiere extra esfuerzo -> extra costos Reconocimiento de Garantías duras para PyMEs (inmuebles, maquinas, propiedades personales, fiadores, carta de garantía de clientes) Segmentos del mercado: - +/- 25% PyMEs de comercio, +/- 20% manufactura, +/- 30% servicios, +/- 25% diversos - +/- 90 % de las PyMEs clasifican como micras empresas < 10 empleados

7 Infraestructura y características del mercado financiero Tecnología y sistemas sobre historias financieros Existencia y eficiencia de firmas de auditoria Existencia, eficiencia y confiabilidad de sistemas de Datacrédito Legislación especializada que permite recuperar la mayoría de los costos en que incurren las entidades financieros Existencia y eficiencia de un Fondo Nacional de Garantía Tendencias en el mercado - Grandes instituciones financieros prestan mas a PyMEs sólidos en base de datos duros - Pequeñas instituciones financieros utilizan criterios mas blandas para la aprobación de créditos - Efectividad de la colocación de dinero esta concentrada en entidades privadas

8 Contaminación Ambiental de los diferentes sectores PYMES Alta Significación Ambiental (ASA); Agrícola, alimentos y bebidas, cueros, madera, químicos, arcilla y galvanotecnia Alta Potencial de Recuperación (ARP); muebles, papel, imprenta, productos de caucho y metalmecánica Potencial Preliminar Descontaminante (PPD); confecciones y calzado

9 Tradición en inversión por parte del sector de Gobierno Gasto total en proteccion ambiental segun sectores a precios corrientes millones de pesos Colombianos Sector gobierno Sector industrial Otros sectores Fuente: DANE, 2003

10 Destino del gasto ambiental del sector industrial Cambio en el destino del gasto ambiental del sector industrial % Proteccion del agua Aire y Clima Proteccion de sulo Ruido Fuente: Herrera, 2005

11 Estrategia de solución ambiental del sector industrial % de empresas Agua Aire Fin de tubo (Ft) Cambio de proceso (Cp) Ft y Cp Fuente: Uribe y otros, 2001

12 Contaminación se refleja en los costos de in-eficiencia

13 Necesidades de financiación para la implementación de las bienes y servicios ambientales que requieren las PyMEs Desde el punto de vista de las PyMEs: características especificas de las necesidades financieras que influya en su demanda en general Desde el punto de vista del sector financiero: rotulo de sector riesgoso Infra-estructura de financiamiento débil afecta oferta La practica tradicional de inversión del estado en proyecto de descontaminación influye negativamente en la demanda de créditos por proyectos ambientales Las PyMEs prioritarios desde el punto de vista ambiental representan el mayor riesgo desde el punto de vista financiero Mejoramientos ambientales en PyMEs sin necesidad de inversión Para las PyMEs la gestión ambiental representa un costo

14 Existen experiencias exitosos de instrumentos financieros que apoyan la gestión ambiental en PyMEs?

15 Fondo para proyectos de prevención de la contaminación en Mexico Fiprev Objetivos: Facilitar financiamiento para proyectos de PC en PyMEs Estimular la instrumentación de proyectos preventivos de la contaminación en PyMEs mexicanas, mejorando su competitividad y desempeño ambiental

16 Generalidades del Fondo Creado en 1996 Esfuerzo conjunto de la CCA y Concamin Dedicado a prevención de la contaminación y PyMEs Revolvente 5 millones de dólares involucrados actualmente 11 sectores industriales Decisiones colegiadas (Comité Técnico y Comisión Ejecutiva)

17 Fondo para proyectos de PC - Fiprev - Pesos o dólares Hasta 50,000 USD o el 80% de la inversión Factibilidad ambiental y económica Seguimiento del desempeño de proyectos Transparencia en manejo de recursos

18 Fondo para proyectos de PC - Fiprev - Comisión ejecutiva (recomienda): CCA, Concamin, Funtec, CMP+L, WEC, Nafin, Bancomext, INE Comité técnico (decide): CCA, Concamin, FUNTEC, USCIB, IPN, CCIB, UNAM, Cámara de curtido, Nafin Reglamento del Fondo Manual para el otorgamiento de créditos Auditorías independientes

19 Requerimientos PyME mexicana Proyecto de prevención de la contaminación Cumplimiento de permisos y normas ambientales Suficiente flujo de efectivo para garantizar el proyecto Contraparte financiera de al menos el 20% Capacidad técnica y administrativa

20 Manejo de riesgo Tasa: TIIE o fija (Nafin (18.4%) Tasa moratoria sobre capital 2 veces la normal Plazo: hasta 60 meses Periodos de gracia acordados caso por caso (3 6 meses) Garantías: Propias del crédito Adicionales - hipotecarias y/o prendarias 2 a 1 Deudor solidario Evaluación de la empresa: Buró de crédito calificación Referencias comerciales y bancarias - calificación

21 Resumen de proyectos apoyados por Fiprev (Feb 05) Ahorros Sector No. de empresas Crédito ($) ($) año agua m 3 / año químicos ton / año energía kwh Curtido 64 19,441,510 14,972, ,753 2,437 39, Manufacturas 15 3,677,000 1,412, , Servicios 7 2,388, ,484 5, Química 5 1,770,000 1,563,685 8, Galvanoplastia 4 1,285, ,369 2, Alimentos 4 850, ,600 22,512 0 Textil 2 370, , ,740 Cerámica 1 290,000 91, Metalmecánica 1 300, , Automotriz 1 500, , Fundición 1 500, , ,372,010 21,314, ,149 2,748 57,568* * Estos ahorros podrían significar la reducción en la emisión de más de 37.6 toneladas de CO2 equivalente a la atmósfera.

22 Lecciones aprendidas Desconocimiento de los beneficios de la prevención de la contaminación Los empresarios prefieren créditos más caros (i.e. con tasas de interés más altas) pero más flexibles. Promoción efectiva de boca-boca entre empresarios. Oficina cerca empresas Credibilidad en asistencia técnica y financiera El tiempo de transacción 4 y 6 meses. El seguimiento de los proyectos ha sido complicado Buró de Crédito, han presentado deficiencias

23 Fondo para la Acción Ambiental y la Niñez Objetivos: Promoción de actividades, programas y proyectos destinados a preservar, proteger y manejar los recursos naturales y biológicos de manera sostenible Fomento de la protección y conservación ambiental Fomento de la supervivencia y el desarrollo integral de la niñez

24 Generalidades del Fondo Parte de la iniciativa de las Américas (canje de deuda externa por medidas en materia ambiental) Creado en 2000 Acuerdo bilateral entre los gobiernos de la República de Colombia y de los Estados Unidos de América U$D 45 millones, de lo cual U$D 22 millones son reserva Alianzas Persona jurídica (secretaria técnica con área jurídica, técnica y administrativa financiera

25 Requerimientos Convocatorios específicos a través de alianzas Ejecución de proyectos a través de operadores locales con mínimo 2 anos de constitución 20% de contrapartida Interventoria por parte de unidad técnica especializada Proyectos hasta U$D 200 mil Rubros físicos y servicios

26 Alianzas Aliado CVC Corporación Autónoma Regional del Valle del Cauca Conservación Internacional Corporación PBA Ambiental Ambiental Temática Ambiental, Agro ecosistemas Componentes Proyectos de protección, conservación y manejo sostenible de los recursos naturales y el ambiente Becas de investigación para especies migratorias y especies amenazadas Programa de publicaciones científicas Proyectos de protección, conservación y manejo sostenible de los recursos naturales y el ambiente Proyectos de desarrollo tecnológico sostenible y desarrollo empresarial con grupos rurales de base Corporaciones Regionales Ambiente Unidad Administrativa Especial de Parques Nacionales Naturales UNICEF del Ambiental, Forestal Ambiental Niñez Proyectos de manejo sostenible de recursos agua y suelo, reforestación y protección y manejo de microcuencas Proyectos de protección, conservación y manejo sostenible de recursos naturales y el ambiente en áreas protegidas Primera infancia en 123 municipios de Boyacá Educación inclusiva en Valle del Cauca y Nariño

27 Líneas de acción y resultados; numero de proyectos aprobados por año Fuente:

28 Líneas de acción y resultados; numero de proyectos por áreas temáticos Fuente:

29 Líneas de acción y resultados; numero por región geográfica Fuente:

30 Lecciones aprendidas La continuidad del fondo esta garantizada por el interés sobre el capital reserva Las alianzas con otras instituciones han ampliado el alcance del fondo hasta un 30% La continuidad del fondo y su metodología de operación facilita el crecimiento de sus beneficiarios La continuidad del fondo y las alianzas han permitido su alcance nacional El seguimiento técnico a los proyectos ha sido clave para alcanzar impactos

31 Cuáles ideas de financiación para la apropiación de gestión ambiental en PyMEs se puede compartir?

32 Estrategias para fomentar la efectividad de las líneas de crédito Condiciones favorables para proyectos de gestión ambiental Importancia de línea con objeto especifico Aseguramiento de la continuidad Acompañamiento a empresas beneficiarias Seguimiento integral y periódico a la efectividad de los servicios Enfoque hacia sectores y empresas competitivas Promoción de instrumentos de contabilidad ambiental

33 Estrategias para fomentar la efectividad de los fondos de financiación Gestión de capítulos específicos en fondos existentes Apalancamiento de recursos Divulgación de fondos existentes Fortalecer capacidad de formulación y gestión de proyectos Impulsar fondos rotatorios para la prevención de la contaminación

34 Estrategias para fomentar la efectividad de los programas de cooperación Enfocar programas a la promoción de la gestión ambiental preventiva Enfocar programas hacia sectores y empresas competitivas Mejorar efectividad de metodologías de trabajo Asegurar continuidad Desarrollo de alianzas para la operación de programas Alianzas con diferentes actores

35 Estrategias para fomentar la efectividad de los incentivos tributarios Divulgación de los incentivos tributarios existentes Ajustar los beneficios tributarios a la medida de las PYMES

36 Perspectivas de fuentes de financiación Gestión de Fondos especializados y líneas entre fondos existentes - Bancos de desarrollo - Canje de deudas - Rotación - Impuestos Alianzas y programas de cooperación Divulgar incentivos tributarios Líneas de crédito flexibles y especializadas Nuevas esquemas como leasing