INFORMACION FINANCIERA

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1 INFORMACION FINANCIERA CRA. 73 No PBX , A.A , FAX Bogota, Colombia. LUIS FRANCISCO RUIZ CASTILLO Gerente General MARIA TERESA VANEGAS GUERRA Sub Gerente NESTOR OMAR DUQUE VARGAS Gerente Financiero LUDBIN ESPINOSA DELGADO Revisor Fiscal NURY ESPERANZA MOSCOSO GALLEGO Contador Barranquilla - Buenaventura - Cali - Cartagena - Medellin - Cucuta - Ipiales

2 AGENCIA DE ADUANAS SERVADE SA NIVEL 1 BALANCE GENERAL (Expresado en pesos colombianos) PERIODO TERMINADO AL PERIODO TERMINADO AL 31 de Diciembre 31 de Diciembre 31 de Diciembre 31 de Diciembre ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO CORRIENTE Nota PASIVO CORRIENTE Nota Obligaciones Financieras 6 484,870, ,060,244 Disponible 3 485,900, ,901,000 Proveedores 10,264,497 8,135,394 Inversiones 3 267,088, ,661,152 Deudores Cuentas por Pagar Clientes 3,008,225,731 2,317,038,883 Costos y gastos por pagar 7 479,212, ,548,250 Anticipos y Avances 28,600,000 10,000,000 Retención en la Fuente 16,742,000 8,690,638 Depositos 500, ,000 Impuesto a las ventas retenido 0 1,363,806 Anticipos de Impuestos y Contribuciones 4 353,667, ,296,412 Ica Retenido/Impto Retecree 7,993,000 7,941,710 Cuentas por Cobrar a trabajadores 32,493,266 13,912,481 Retenciones y aportes nómina 25,566,860 21,991,139 Deudores Varios 3,271,005,100 3,991,514,462 Acreedores varios 8 618,966,830 1,075,741,652 Provisiones 0 0 6,694,491,097 7,286,262,238 Impuestos, gravámenes y tasas 9 189,019, ,996,373 Obligaciones Laborales ,621, ,715,079 Diferidos 137,801, ,050,906 Provisiones Impto de Ind y Cio 9 30,648,310 36,588,669 Otros pasivos 11 1,858,437,194 2,639,921,512 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,585,280,999 8,700,875,296 TOTAL PASIVO CORRIENTE 4,101,341,966 5,753,694,466 NO CORRIENTE NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Largo Plazo 6 153,333, ,798,175 Terrenos / Construcciones y Edificaciones 5 1,036,844,719 1,026,829,519 Maquinaria y Equipo/Eq.Oficina,Eq.Comput 494,341, ,034,302 TOTAL PASIVO 4,254,675,301 6,070,492,641 Menos : Depreciación Acumulada -607,557, ,441, ,628, ,422,240 PATRIMONIO Capital Social ,000, ,000,000 Intangibles 136,447, ,113,672 Reservas Obligatorias 275,168, ,168,196 Revalorización del Patrimonio 102,670, ,427, ,447, ,113,672 Resultados de ejercicios anteriores 2,824,323,268 2,014,733,676 Resultados del ejercicio 633,519, ,589,593 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,060,075,195 1,140,535,912 TOTAL PATRIMONIO 4,390,680,893 3,770,918,567 TOTAL ACTIVO $ 8,645,356,194 9,841,411,208 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 8,645,356,194 9,841,411,208 Veanse las notas que acompañan a los estados financieros. LUIS FRANCISCO RUIZ CASTILLO NESTOR OMAR DUQUE VARGAS LUDBIN ESPINOSA DELGADO NURY ESPERANZA MOSCOSO GALLEGO Representante Legal Gerente Financiero Revisor Fiscal T.P. No.9696-T Contador Público T.P. No T

3 AGENCIA DE ADUANAS SERVADE SA NIVEL 1 ESTADO DE RESULTADOS (Expresado en pesos colombianos) PERIODO TERMINADO AL 31 de Diciembre 31 de Diciembre NOTA INGRESOS OPERACIONALES Agenciamiento Aduanero 6,771,869,942 6,646,075,813 6,771,869,942 6,646,075,813 COSTO : PRESTACION DE SERVICIOS 559,504, ,240,712 GASTOS OPERACIONALES Gastos de personal 4,027,051,206 3,704,846,905 Honorarios 249,832, ,508,100 Impuestos 92,533,127 98,319,100 Arrendamientos 244,901, ,181,650 Contribuciones y Afiliaciones 17,171,050 13,595,300 Seguros 17,395,861 8,165,968 Servicios 299,586, ,895,787 Gastos Legales 5,283,005 6,500,920 Mantenimiento y Reparaciones 8,485,092 32,033,763 Adecuación e Instalación 23,904,804 33,012,824 Gastos de Viaje 11,420,189 15,080,714 Depreciaciones 48,188,323 63,132,436 Amortizaciones 138,970, ,799,181 Diversos ,836, ,301,108 Provisiones 0 15,881,060 5,339,559,089 5,162,254,816 UTILIDAD OPERACIONAL 872,806,200 1,171,580,285 INGRESOS NO OPERACIONALES Financieros 22,434,056 30,826,891 Arrendamientos 30,231,449 31,663,516 Comisiones 221,031, ,248,167 Recuperaciones 88,522,533 89,184,085 Indemnizaciones 164,267 17,435,636 Otros Ingresos 786, , ,170, ,054,187 GASTOS NO OPERACIONALES Financieros 144,375, ,942,614 Gastos Extraordinarios 4,954,158 2,314,659 Gastos Diversos 20,116,146 33,252, ,445, ,509,335 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,066,531,327 1,346,125,137 Impuesto de Renta y Cree ,012, ,535,546 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 633,519, ,589,591 Utilidad Neta por Accion en pesos. 114, ,872 Veanse las notas que acompañan a los estados financieros. LUIS FRANCISCO RUIZ CASTILLO NESTOR OMAR DUQUE V. LUDBIN ESPINOSA DELGADO NURY MOSCOSO G. Representante Legal Gerente Financiero y Contable Revisor Fiscal Contador TP 9696-T TP T

4 AGENCIA DE ADUANAS SERVADE SA NIVEL 1 ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO (Expresado en Pesos Colombianos) Periodo comprendido del 1ro.de Enero al 31 de Diciembre de PERIODO TERMINADO AL 31 de Diciembre 31 de Diciembre Aumento ó Disminución del Activo Corriente Disponible -212,000,696 99,800,775 Inversiones -250,572,935 71,132,760 Clientes 691,186,848 4,988,727 Anticipos y Avances 18,600,000 5,476,400 Anticipos de Impuestos y Contribuciones -599,629, ,323,535 Cuentas por Cobrar a trabajadores 18,580,785-44,410,270 Deudores Varios -720,509,362 2,133,973,463 Provisiones 0 0 Diferidos -61,249,525-75,257,518 Subtotal -1,115,594,297 2,439,027,872 Aumento ó Disminución del Pasivo Corriente Obligaciones Financieras 198,810, ,058,270 Proveedores 2,129,103 1,118,823 Cuentas por Pagar 122,664, ,193,077 Retención en la Fuente 8,051,362-6,042,810 Impuesto a las ventas retenido -1,363, ,494 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 51,290 1,504,544 Retenciones y aportes nómina 3,575, ,370 Acreedores varios -456,774, ,274,727 Impuestos, gravámenes y tasas -774,977, ,024,240 Obligaciones Laborales 32,906,313 61,115,001 Provision Impto de Ind y Comercio -5,940,359 1,533,846 Otros pasivos -781,484, ,666,025 Subtotal -1,652,352,500 1,912,081,619 Aumento ó Disminución en el Capital de Trabajo 536,758, ,946,253 Capital de trabajo 2015 (Activo Corriente-Pasivo Corriente) 3,483,939,033 Capital de trabajo 2014 (Activo Corriente-Pasivo Corriente) 2,947,180,830 Aumento Capital de Trabajo 2015 vs ,758,203 Capital de trabajo 2014 (Activo Corriente-Pasivo Corriente) 2,947,180,830 Capital de trabajo 2013 (Activo Corriente-Pasivo Corriente) 2,420,234,577 Aumento Capital de Trabajo 2014 vs ,946,253 Veanse las notas que acompañan a los estados financieros.

5 AGENCIA DE ADUANAS SERVADE SA NIVEL 1 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA (Expresado en Pesos Colombianos) Periodo comprendido del 1ro.de Enero al 31 de diciembre de Fuentes de capital de trabajo: Resultado del Ejercicio 633,519, ,589,591 Partidas que no utilizan capital de trabajo: Depreciación de Propiedades,Planta y Equipo 48,188,323 63,132,436 provisión Deudores 0 0 Capital de trabajo provisto por las operaciones del año 681,707, ,722,027 Usos de capital de trabajo: Adquisición de Propiedades, Planta y Equipo 43,394,270 24,898,395 Reparticion de Utilidades 0 500,000,000 Disminucion Revalorizacion del Patrimonio 13,757,000 0 Aumento de Intangibles 0 0 Fuentes de capital de trabajo: Disminucion de Intangibles 75,666,664 81,541,663 Aumento Obligaciones Financieras Largo Plazo -163,464,841 97,580,947 Aumento en el Capital de Trabajo 536,758, ,946,242 Cambios en los componentes del capital de trabajo: Aumento ó Disminución del Activo Corriente -1,115,594,297 2,439,027,872 Aumento ó Disminución del Pasivo Corriente -1,652,352,500 1,912,081,619 Aumento en el Capital de Trabajo 536,758, ,946,253 Capital de trabajo ,483,939,033 Capital de trabajo ,947,180,830 Aumento Capital de Trabajo 2015 vs ,758,203 Capital de trabajo ,947,180,830 Capital de trabajo ,420,234,577 Disminucion Capital de Trabajo 2014 vs ,946,253 Veanse las notas que acompañan a los estados financieros.

6 AGENCIA DE ADUANAS SERVADE SA NIVEL 1 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (Expresado en Pesos Colombianos) Periodo comprendido del 1ro. de Enero al 31 de Diciembre de Flujo de Efectivo por Actividades de Operación Resultado del Ejercicio 633,519, ,589,591 Ajustes a los resultados que no requieren de la utilización de efectivo: Gasto por depreciación 48,188,323 63,132,436 Utilidad Neta antes de los cambios en el Capital de Trabajo 681,707, ,722,027 Cambios en Activos y Pasivos Operacionales Inversiones 250,572,935-71,132,760 Clientes -691,186,848-4,988,727 Anticipos y Avances -18,600,000-5,476,400 Anticipos de Impuestos y Contribuciones 599,629, ,323,535 Cuentas por Cobrar a trabajadores -18,580,785 44,410,270 Deudores Varios 720,509,362-2,133,973,463 Provisiones 0 0 Diferidos 61,249,525 75,257,518 Proveedores 2,129,103 1,118,823 Cuentas por Pagar 122,664, ,193,077 Retención en la Fuente 8,051,362-6,042,810 Impuesto a las ventas retenido -1,363, ,494 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 51,290 1,504,544 Retenciones y aportes nómina 3,575, ,370 Acreedores varios -456,774, ,274,727 Impuestos, gravámenes y tasas -774,977, ,024,240 Obligaciones Laborales 32,906,313 61,115,001 Provision Impto de Ind y Comercio-Cree -5,940,359 1,533,846 Otros pasivos -781,484, ,666,025 Efectivo neto (usado en) provisto por actividades de operación -265,861, ,518,279 Flujo de Efectivo por Actividades de Inversion Compra de propiedades y equipo -43,394,270-24,898,395 Disminucion de Intangibles 75,666,664 81,541,673 Aumento de Intangibles 0 0 Efectivo usado en las actividades de inversión 32,272,394 56,643,278 Flujo de Efectivo por Actividades de Financiacion Adquisicion Obligaciones Financieras LP -163,464,842 97,580,949 Adquisicion Obligaciones Financieras CP 198,810, ,058,270 Disminucion Revalorizacion al Patrimonio -13,757,000 0 Reparto de Utilidades 0-500,000,000 Efectivo neto usado (provisto) por actividades de Financiación 21,588, ,360,781 Aumento (Disminución) neta del efectivo -212,000,697 99,800,776 Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año 697,901, ,100,225 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año $ 485,900, ,901, Veanse las notas que acompañan a los estados financieros.

7 AGENCIA DE ADUANAS SERVICIOS ESPECIALIZADOS S.A. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO (Expresado en pesos Colombianos) Periodo comprendido del 1ro.de Enero al 31 de diciembre de Concepto Capital Reservas Revalorización Resultados Resultados del de Ejercicios del Patrimonio Anteriores Ejercicio TOTALES Saldo al comienzo del año ,000,000 34,449, ,839, ,242, ,073,434 1,387,604,791 Reservas Obligatorias 44,007,343 44,007,343 Aumento Revalorización del Patrimonio 0 Utilidades ejercicios anteriores 396,066, ,073,434-44,007,343 Resultados del Ejercicio 431,870, ,870,787 Saldo al final del año 2009 $ 555,000,000 78,456, ,839, ,308, ,870,787 1,819,475,578 Reservas Obligatorias 43,187,079 43,187,079 Aumento Revalorización del Patrimonio 0 Utilidades ejercicios anteriores 388,683, ,870,787-43,187,079 Resultados del Ejercicio 411,913, ,913,535 Saldo al final del año 2010 $ 555,000, ,643, ,839, ,992, ,913,535 2,231,389,114 Reservas Obligatorias 41,191,353 41,191,353 Disminucion Revalorización del Patrimonio -31,412,334-31,412,334 Utilidades ejercicios anteriores 370,722, ,913,535-41,191,353 Resultados del Ejercicio 725,753, ,753,522 Saldo al final del año 2011 $ 555,000, ,834, ,427,103 1,365,714, ,753,522 2,925,730,301 Reservas Obligatorias 72,575,445 72,575,445 Utilidades ejercicios anteriores 653,178, ,753,522-72,574,802 Reparto de Utilidades -500,000, ,000,000 Resultados del Ejercicio 397,578, ,578,953 Saldo al final del año 2012 $ 555,000, ,410, ,427,103 1,518,893, ,578,953 2,823,309,898 Reservas Obligatorias 39,757,895 39,757,895 Utilidades ejercicios anteriores 357,821, ,578,953-39,757,610 Reparto de Utilidades 0 Resultados del Ejercicio 638,018, ,018,790 Saldo al final del año 2013 $ 555,000, ,168, ,427,103 1,876,714, ,018,790 3,461,328,973 Reservas Obligatorias 0 Utilidades ejercicios anteriores 638,018, ,018,790 0 Reparto de Utilidades -500,000, ,000,000 Resultados del Ejercicio 809,589, ,589,591 Saldo al final del año 2014 $ 555,000, ,168, ,427,103 2,014,733, ,589,592 3,770,918,564 Reservas Obligatorias 0 Utilidades ejercicios anteriores 809,589, ,589,591 0 Revalorizacion del Patrimonio -13,757,000-13,757,000 Reparto de Utilidades 0 Resultados del Ejercicio 633,519, ,519,327 Saldo al final del año 2015 $ 555,000, ,168, ,670,103 2,824,323, ,519,328 4,390,680,891

8 AGENCIA DE ADUANAS SERVICIOS ADUANEROS ESPECIALIZADOS S.A. SERVADE S.A. NIVEL 1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS: A DICIEMBRE 31 DE NOTA 1 : ENTIDAD REPORTANTE Mediante EP 596 de la Notaria 26 de Bogota Fue constituida el 9 de Junio de 1983 la compañia SERVICIOS ADUANEROS ESPECIALIZADOS LTDA. SERVADE LTDA, Aclarada por escrituras No.780 y 872, Notaria 26 Bogotá del 19 de Julio de 1983 y 3 de Agosto de Su domicilio principal se encuentra en la ciudad de Bogota. Posee Sucursales y Agencias en Cartagena, Buenaventura,Barranquilla, Cali, Cucuta, Ipiales y Medellin. Su objeto social es el desarrollo de actividades de intermediacion aduanera con el objeto de adelantar, a nombre propio y por cuenta de terceros, todos los procedimientos de importaciones, exportaciones, transito aduanero, de acuerdo con las disposiciones legales vigentes en Colombia. En la Resolución 2629 de Mayo 23 de 1995 fue autorizada SERVADE Ltda S.I.A. por la DIAN para actuar como Sociedad de Intermediación Aduanera a nivel Nacional. Por medio de la escritura pública No.433, notaria 19 de la ciudad de Bogotá el 28 de Febrero de 2009, inscrita el 04 de marzo de 2009 bajo el número del libro IX, la sociedad se transformo de sociedad LIMITADA a ANONIMA, bajo el nombre de: AGENCIA DE ADUANAS SERVICIOS ADUANEROS ESPECIALIZADOS S.A. NIVEL1, sigla AGENCIA DE ADUANAS SERVADE S.A. NIVEL 1. SERVADE SA Pertenece a la Federación Colombiana de Agentes Logísticos de Comercio Internacional FITAC que es la sociedad que congrega a los Intermediarios Aduaneros con muy buenas relaciones ante la DIAN y MINCOMEX. NOTA 2 : PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES En su contabilidad y en la preparación de sus estados financieros se han aplicado los principios de contabilidad de aceptación general en Colombia de conformidad con el Decreto 2649 de 1993 y las orientaciones profesionales del Consejo Técnico de la Contaduría Pública y otras disposiciones legales y estatutarias de acuerdo con el objeto que cumple la persona jurídica. Las principales prácticas contables por la Agencia de Aduanas Servade SA, en su contabilidad y en la preparación de los estados financieros, son las siguientes: Periodo: Los estados financieros y sus notas corresponden al periodo del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y Normas Internacionales de Información Financiera: Mediante la Ley 1314 de 2009, el estado manifestó la necesidad de que las empresas colombianas empezaran a migrar sus procesos de información contable basada en principios de General Aceptación en Colombia COLGAAP, hacia la aplicación de los Estándares Internacionales de Información Financiera.

9 En la Compañia, se tomó la decisión de iniciar el proceso de implementación de los Estándares Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidos por el IASB y para atender este requerimiento se formo un equipo de Trabajo fijados en el objetivo de obtener la definición detallada de un diagnóstico y evaluación de los impactos que conllevaría su aplicación y su incidencia en la estructura financiera, tecnológica y operativa de la organización, y la cual se inició el trabajo en el mes de noviembre de El 27 de diciembre de 2013 el Gobierno Nacional expidió el Decreto 3022, el cual reglamenta la Ley 1314 de 2009, sobre el marco normativo que deben aplicar los preparadores de información financiera que conforman el grupo 2, al cual después de los respectivos análisis pertenece la Compañia AGENCIA DE ADUANAS SERVADE SA, y por tanto deberá aplicar la Norma Internacional de Información Financiera para pequeñas y Medianas Entidades (PYMES), en Colombia NIIF para PYMES. Se han desarrollado las siguientes 4 (cuatro) actividades: * Identificación de las diferencias en política contable aplicadas bajo el marco normativo actual versus la aplicación de las políticas NIIF y su implicación cualitativa para el Balance de Apertura. * Identificación de las políticas obligatorias y opcionales por cada componente de los Estados Financieros en la aplicación de NIIF por primera vez y y para períodos posteriores a su adopción bajo NIIF para Pymes * Estudio de los principales lineamientos de política contable que tendrán efectos materiales en las estructuras financieras de la Compañía Agencia de Aduanas Servade SA. * De acuerdo a la programación establecida a Mayo de 2015, se debe tener definido el Balance de Apertura con todos los ajustes y reclasificaciones que bajo NIIF se requieran. Durante el año 2015 se estableció el impacto de pasar de Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia (COLGAAP) a Estándares Internacionales de Información Financiera (NIIF), en el patrimonio de la Compañia Agencia de Aduanas Servade SA, y el cual se fundamento en el análisis individual de cada uno de los componentes de los Estados Financieros. Para lo anterior detallamos el Estado de Situacion FinancIera de Apertura bajo NIIF, a corte de Enero 1 de 2015, en el Anexo 1: al final de las Notas. Reconocimiento de ingresos y gastos: Todos los ingresos, intereses y otros extraordinarios, así como todos sus gastos, son reconocidos por el sistema de causación; los cuales han sido incluidos para determinar el resultado del ejercicio fiscal. Efectivo y equivalencias de efectivo:para propositos de preparacion del estado de flujos de efectivo, el efectivo en caja y bancos son consideradas como efectivo y equivalentes de efectivo. Propiedad Planta y Equipo:Las propiedades, planta y equipo, están presentadas al costo de adquisición menos la depreciación acumulada. La depreciación está calculada para el 100% del costo, utilizando el método de línea recta, tomando como base las siguientes vidas útiles: Edificios 20 años, Equipo de Oficina 10 años y Equipo de Computación y comunicación 5 años. Los gastos de mantenimiento se cargan a los resultados del año a medida que se causan. El costo y la depreciación de las propiedades, planta y equipo, vendidos o retirados son eliminados de las cuentas y las utilidades o pérdidas, son cargados o acreditados a cuentas de resultado.

10 Impuesto de Renta e Impuesto sobre la Renta para la Equidad Cree: El gasto por impuesto de Renta e impuesto sobre la renta para la equidad Cree, se determinan con base en la renta fiscal, la cual corresponde a la mayor entre la renta liquida gravable y la renta presuntiva. Obligaciones Laborales: Las Obligaciones se ajustan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales y los convenios laborales vigentes. NOTA 3 : DISPONIBLE E INVERSIONES El efectivo y equivalentes de efectivo de la compañía comprende el disponible, esto es el efectivo en caja y bancos de liquidez inmediata. Disponible Cajas Menores 4,300,000 4,300,000 Bancos 474,394, ,606,750 Cuentas de Ahorro 7,205,312-19,032,894 $ 485,900,305 $ 607,873,856 Inversiones Bonos 26,543,418 55,525,873 Certificados de Deposito a Termino ( CDT) 40,159,465 80,318,925 Certificados de Deposito de Ahorro 200,385, ,816, ,088,216 $ 517,661,152 NOTA 4 : ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRIBUCIONES El Saldo de Anticipos de Impuestos y Contribuciones es: Anticipos de Impuestos Anticipo de industria y comercio Sucursales 6,230,000 5,930,000 Retenciones en la Fuente 0 622,212,309 Retencion de Iva 0 14,739,053 Autorretenciones Cree 24,771,000 55,288,115 Saldo a Favor en Renta ,666, ,988,000 Retenciones de Ind. Y Cio. 0 4,138,935 $ 353,667,000 $ 953,296,412 NOTA 5 : PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO El Saldo de Propiedad Planta y Equipo a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: Propiedad, Planta y Equipo Terrenos 478,000, ,000,000 Edificios 558,844, ,829,519 Maquinaria y Equipo 15,772,410 12,041,033 Equipo de Oficina 167,586, ,226,153 Equipo de Computación 303,685, ,470,318 Acueducto Plantas y Redes 7,296,797 7,296,797 Depreciacion Acumulada -607,557, ,441,581 $ 923,628,187 $ 928,422,240

11 El cargo a los resultados por concepto de Depreciacion de Activos fue: Depreciacion Año ,188,323 Depreciacion Año ,132,436 Al 31 de Diciembre no existen restricciones para el uso de propiedad planta y equipo. NOTA 6 : OBLIGACIONES FINANCIERAS El Saldo de Obligaciones Financieras a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: a) Sobregiro Bco de Bogota 0 0 b) Credito de Cesantias-Porvenir 21,842,533 16,835,861 c) Leasing Financiero Vehiculos-Finandina 0 16,939,087 d) Leasing Financiero Edificaciones-Helm Bank 166,361, ,083,470 e) Credito Ordinario KT Banco de Bogota 150,000, ,000,001 f Creditos de Tesoreria 300,000,000 0 $ 638,203,638 $ 602,858,419 a) Credito Cesantias año 2014 a 12 meses, a corte de Diciembre/2015 se han cancelado 10 cuotas. b) Leasing de vehiculos plazo 24 meses, se termino en Agosto de 2015 c) Leasing Edificaciones plazo 60 meses, a corte de Diciembre de 2015 se han cancelado 33 cuotas. d) Cr Ordinario para capital de trabajo por valor de $400M, plazo 24 meses, se han cancelado15 cuotas. e) Cr de Tesoreria Bco de Bogota por valor de $300M, a 90 días NOTA 7 : COSTOS Y GASTOS POR PAGAR El Saldo de Cuentas por Pagar a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: Gastos Financieros 6,702,019 0 Honorarios 2,398,125 2,480,100 Servicios de Mantenimiento 0 950,876 Arrendamientos 5,628,465 3,745,599 Transportes, Fletes y Acarreos 1,501,939 24,106,383 Aduaneros 8,108, ,870 Otras cuentas por Pagar 452,242, ,058,667 Caja Menor 2,630,401 3,523,755 $ 479,212,579 $ 356,548,250 El saldo de las cuentas por pagar de Transportes, Aduaneros y Otras, son a nombre de terceros. NOTA 8 : ACREEDORES VARIOS El Saldo de Acreedores a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: Fondo de Pensiones y Cesantias 31,684,900 28,237,221 Otros Reintegros por Pagar 281,485, ,822,021 Devolucion Depositos de Contenedor 305,796, ,682,410 $ 618,966,830 1,075,741,652

12 NOTA 9 : IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS El Saldo de Impuestos Gravamenes y Tasas a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: IMPUESTOS Impoventas Vigencia Fiscal Corriente 153,513, ,463,373 Impoventas Vigencia Fiscal Anterior (1) 0 250,988,000 Impuesto de Renta 0 394,521,000 Impuesto de Renta para la Equidad Cree 31,755, ,024,000 Impuesto al Patrimonio 3,751,000 0 $ 189,019,000 $ 963,996,373 NOTA 9: PROVISIONES Para costos y gastos 0 0 Provision Impto de Ind y Cio (Sucursales) 30,648,310 36,588,669 $ 30,648,310 $ 36,588,669 NOTA 10 : OBLIGACIONES LABORALES El Saldo de Obligaciones Laborales a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: Cesantias Consolidadas 204,635, ,103,434 Intereses sobre Cesantias 25,115,754 20,059,927 Vacaciones Consolidadas 149,870, ,135,759 $ 379,621,392 $ 340,299,120 NOTA 11 : OTROS PASIVOS El Saldo de Otros Pasivos a 31 de Diciembre comprendia lo siguiente: Anticipos y Avances Recibidos Clientes 1,858,437,194 2,639,921,512 $ 1,858,437,194 2,639,921,512 Estos valores corresponden a anticipos recibidos de los clientes para iniciacion de operaciones de agenciamiento aduanero y para pagos a terceros. Al final del proceso se cruzaran con la facturacion. NOTA 12 : PATRIMONIO El saldo de capital al 31 de Diciembre de estaba conformado asi: Capital Suscrito y Pagado Valor $ Nro de Acciones Valor Nominal $

13 Reserva Legal De acuerdo a la legislación colombiana debe transferir como mínimo el 10% de la utilidad neta a una reserva legal; hasta que sea igual al 50% del capital social. Esta reserva no puede distribuirse, pero debe utilizarse para enjugar pérdidas anuales. Dicha reserva se encuentra a Diciembre 31 de la siguiente forma: 275,168, ,168,196 NOTA 13 : GASTOS DE ADMINISTRACION - DIVERSOS El saldo de Diversos al 31 de Diciembre de estaba conformado asi: Comisiones por Ventas 3,949,716 0 Libros 1,146, ,000 Gastos de Representación 22,804,120 19,662,804 Elementos de Aseo y Cafeteria 11,948,319 12,923,948 Utiles y papeleria 66,873,842 58,796,044 Combustibles y lubricantes 112,650 2,010,782 Estampillas y Sellos 198, ,800 Transporte urbano (Taxis - Buses) 17,762,656 18,068,110 Casino y Restaurantes 12,677,205 11,765,992 Parqueaderos 778,473 1,954,237 Donaciones 0 5,030,000 Otros 16,584,873 24,846, ,836, ,301,108 NOTA 14 : PROVISION IMPUESTO DE RENTA Con sujeción a las normas tributarias establecidas en el estatuto tributario de Colombia, la compañía determino el impuesto sobre la renta, con base a las siguientes normas: La tarifa del impuesto de renta se redujo del 33% al 25% a partir del año 2013, y se creo el impuesto de renta para la equidad (CREE), con tarifa del 9% entre 2013 al 2015, y del 8% a partir del año La depuracion que se realiza a la base para determinar este impuesto contiene algunas diferencias con respecto a la que se efectua para propositos del impuesto de renta calculado por la renta ordinaria. NOTA 15 : RECLASIFICACIONES Algunas cifras del Balance General y del Estado de Resultados correspondientes al año 2015 y 2014 fueron reclasificadas para fines comparativos