APROVECHAR LAS HERRAMIENTAS ANALÍTICAS PARA OPTIMIZAR EL CUMPLIMIENTO Y LA DEBIDA DILIGENCIA

Transcripción

1 APROVECHAR LAS HERRAMIENTAS ANALÍTICAS PARA OPTIMIZAR EL CUMPLIMIENTO Y LA DEBIDA DILIGENCIA Matías Livachof Manager Forensic Technology Services KPMG LLP

2 Forensic Data Analysis Características UN PROCESO QUE - RECOLECTA DIFERENTES BASE DE DATOS, RELACIONADAS O NO ENTRE SÍ, QUE LA ORGANIZACIÓN GENERA RUTINARIAMENTE EN EL CURSO NORMAL DE LOS NEGOCIOS - IDENTIFICA TENDENCIAS Y/O PATRONES A TRAVÉS DE RUTINAS DE COMPARACIÓN, SUMARIZACIÓN Y AGRUPACIÓN DE LA INFORMACIÓN - EXAMINA LOS ANÁLISIS REALIZADOS PARA DETECTAR INDICADORES DE RIESGO, TRANSACCIONES O EVENTOS INUSUALES, TRADICIONALMENTE INDICATIVO DE FRAUDE O FALTA DE ÉTICA PROFESIONAL, - PROVEE INFORMACIÓN RELEVANTE QUE LE PERMITE A LA COMPAÑÍA CONCENTRAR SUS RECURSOS EN LAS TRANSACCIONES QUE CONSIDEREN QUE REPRESENTEN UN POTENCIAL RIESGO PARA ELLOS Y QUE PODRÍAN IMPLICAR UN IMPACTO ECONÓMICO EN SUS REPORTES FINANCIEROS

3 Definición de datos NO ESTRUCTURADA: LA ENCONTRAMOS EN FUENTES TALES COMO DOCUMENTOS, EL WEB O LAS SUSCRIPCIONES A SERVICIOS DE INFORMACIÓN Y EN FORMATOS MUY DIVERSOS COMO TEXTO, VIDEOS, AUDIO O IMÁGENES. ESTRUCTURADA: LA QUE ESTAMOS ACOSTUMBRADOS A ADMINISTRAR Y A PROCESAR PARA EL SOPORTE DE TOMA DE DECISIONES: BASE DE DATOS, HOJAS DE CÁLCULO, ETC. NORMALIZADA: CONJUNTO DE REGLAS QUE SIRVEN PARA AYUDAR A LOS DISEÑADORES A DESARROLLAR UN ESQUEMA QUE MINIMICE LOS PROBLEMAS DE LÓGICA. ES IMPRESCINDIBLE PARA TRANSFERIRLA, ALMACENARLA Y RECUPERARLA. CODIFICADA: CONVERSIÓN DE LOS SIGNOS DE NUESTROS LENGUAJES A UN LENGUAJE PREDETERMINADO (EJ: LOS CÓDIGOS DE USUARIO PODRÍAN ESTAR CODIFICADOS).

4 Metodología Forense ADQUISICIÓN, CONTROL DE INTEGRIDAD CONTABLE Y MAPEO DE DATOS EVALUACIÓN DE INDICADORES DE RIESGOS DE FRAUDE Y CONDUCTAS IRREGULARES RUTINAS Y PRUEBAS IDENTIFICACIÓN DE TENDENCIAS Y PATRONES INUSUALES O ANÓMALOS ANÁLISIS DE TRANSACCIONES PRE-IDENTIFICADAS

5 Metodología Forense

6 Evolución en contexto de Análisis de Datos GENERADORES DE CAMBIO EN LA EVOLUCIÓN: MAYOR VOLUMEN DE INFORMACIÓN A ANALIZAR, DE MÚLTIPLES FUENTES Y APLICACIONES DIVERSIDAD DE PATRONES DELICTIVOS (INTERNOS Y EXTERNOS) CUYO DINAMISMO DIFICULTA SU DETECCIÓN Y PREVENCIÓN EXPANSIÓN DE CANALES DE SERVICIO, PRESENCIALES Y VIRTUALES EN DISPERSIÓN GEOGRÁFICA NECESIDAD IMPERATIVA DE MITIGACIÓN DE PÉRDIDAS ENTORNO REGULATORIO DE MAYOR ALCANCE, OPORTUNO Y PRECISO.

7 Herramientas Analíticas Integrales EN FUNCIÓN DEL TIEMPO CONECTIVIDAD VERSÁTIL Y RÁPIDA INGESTIÓN DE FUENTES DE INFORMACIÓN EN TIEMPO REAL ACCIONES DEL USUARIO (WORKFLOW) ALERTAS EN TIEMPO REAL

8 Herramientas Analíticas Integrales EN FUNCIÓN DEL RESULTADO INTEGRIDAD Y CONSISTENCIA EN LAS ESTADÍSTICAS Y REPORTES SEGÚN LO INGERIDO CAPACIDADES DE BLOQUEO E INTERRUPCIÓN SEGÚN LA CRITICIDAD DEL CASO (SCORE) RETROALIMENTACIÓN Y AUTO-APRENDIZAJE ÍNDICES ACEPTABLES DE : FALSO POSITIVO Y PORCENTAJE DE DETECCIÓN

9 Herramientas Analíticas Integrales EN FUNCIÓN DEL CONTEXTO CAPACIDAD DE MULTICANAL, MULTIAPLICACIÓN, MULTIREGULACIÓN, MULTIENTORNO DESCUBRIMIENTO O SUGERENCIA DE AFINAMIENTOS KPI Y KRI SEGÚN UNIDAD DE NEGOCIO IDENTIFICACIÓN DE PATRONES O MODUS OPERANDI EMERGENTES

10 Generadores de Cambio LAS HERRAMIENTAS ANALÍTICAS PARA LA PREVENCIÓN Y CUMPLIMIENTO REQUIEREN AJUSTARSE A LOS SIGUIENTES DESAFÍOS: VELOCIDAD EN EL PROCESO ANALÍTICO DE INTERACCIONES, TRANSACCIONES Y MOVIMIENTOS DE DATOS. VOLUMEN LOS INSUMOS DE INFORMACIÓN A ANALIZAR SON CADA VEZ MAYORES VARIEDAD ANALIZAR DATOS ESTRUCTURADOS, NO ESTRUCTURADOS, MULTIMEDIA. VERACIDAD LOS RESULTADOS INCIERTOS SON MOTIVO DE PÉRDIDAS, SANCIONES, O INCUMPLIMIENTO REGULATORIO.