MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCION

Transcripción

1 Descripción del Riesgos Presiones externas o internas para autorizar pagos parciales o finales sin cumplir objeto contractual y/o lleno de los requisitos Tipo de Riesgo Operacional probabilidad Impacto Controles existentes raro - Estudios Previos. - Informes de Supervisión. Nivel de riesgo Intereses Personales Causa Acciones Indicadores Cronograma Día-mes -año Establecer dentro de los estudios previos la forma de pago de manera clara. No autorizar pagos sin haber cumplido en la Informes indicando valor a pagar vs porcentaje ejecutado del contrato. ejecución del contrato el porcentaje equivalente al pago que se va a autorizar. Semestral Responsable Secretaria de bienestar y desarrollo social Seguimiento Primer cuatrimestre abril De acuerdo a los controles establecidos el nivel de riesgo baja y se sigue administrando.

2 Deterioro o desaparición de la información de la base de datos Deterioro, destrucción o desaparición de la información documental Operacional y tecnológico Raro mayor -Programación de copias de seguridad Operacional Raro mayor -Adecuación del lugar para dar cumplimiento a la Ley general de archivo Alto -Falla en los sistemas informáticos. -Falta de responsabilidad humana en la manipulación de datos Alto -Falta de responsabilidad en el manejo de los registro y la documentación de la entidad. -Posibles desastres -Copias de seguridad periódicas. -Restricciones de acceso a la base de datos - Copias de seguridad del archivo de gestión -Copias de seguridad realizadas/ copias de seguridad programadas -Archivo de gestión periódica periódica Archivo Central Municipal Archivo Central Municipal Se esta realizando la sistematización del archivo municipal con un porcentaje del 40% el nivel de riesgo sigue siendo y se sigue administrando Se están realizando controles en la entrega de información- el nivel sigue siendo y se sigue administrando

3 naturales incendios humedades el archivo o en No registrar en los informes de auditoria los hechos de corrupción detectados operacional Raro Detallar en los informes definitivos de auditorias internas los hallazgos de corrupción detectados Amenazas por parte del auditado. favorecer a los Corruptos a cambio de dadivas. Reportar los hallazgos detectados en la auditoria practicada Hallazgos reportados/ hallazgos detectados Marzo- mayojulio-agostoseptiembre y octubre Director de control interno En los informes de auditoria se detalla las evidencias detectadas el riesgo se sigue administrando.

4 - Liquidación inadecuada de impuestos, tasas y contribuciones Tecnológicooperacional raro menor -Que una sola persona lidere el proceso y que solo ella tenga las claves para realizar cambios bajo Fallas en la implementación del software y la no puesta en marcha del modulo de reteica. Realizar aleatoriamente revisión a las liquidaciones de impuesto predial, industria comercio y rodamiento Numero de revisiones de liquidaciones de impuestos en la vigencia A diario Dirección Administrativa de Hacienda El impacto continuo siendo bajo, porque se siguen realizando los controles. Manipulación de 2 personas para realizar los ajustes en el sistema. El riesgo sigue presentando Prescripción de los impuestos predial y complementarios operacional raro menor Hacer seguimiento permanente a la cartera bajo.ofrecimiento de dadivas.. Favores seguimiento permanente a la cartera Seguimiento Periódicamente Dirección Administrativa de Hacienda- Subdirección Se ha abierto expedientes de cobro para que la cartera no prescriba el

5 Presentación de informes no veraces para evitar su prescripción Operativo raro mayor Verificación del reporte de software políticos.aplicación norma a la para evitar su prescripción alta El software Informar al jefe de sistemas de la anormalidad de cobro coactivo Informes Periódicamente Dirección Administrativa de Hacienda impacto se sigue considerando bajo el riesgo se sigue presentando El impacto continua siendo el riesgo se sigue administrando por fallas el software. Se continua realizando controles manuales.

6 Cobro no tramitado ante la tesorería por realización de tramite operacional raro mayor Recibos generados firmados solamente por el jefe dela dependencia Falta de control sobre los funcionarios que inducen a entregar o recibir dinero o utilidades indebidas. Dar aplicabilidad a la ley 019 de 2012 ley anti trámite, buscando los principios de buena fe, celeridad para lograr clientes satisfechos recibos de pago diario Director Administrativo de planeación Este tiene una connotación baja, los tramite se están realizando con pago en el banco, el DANE implemento un sistema para el seguimiento de las licencias otorgadas para ayudar al control de esta situación. Utilización Software no de que estén Tener control e n el uso de los equipos de La utilización de Software no Comprar licencias de No de licencias adquiridas/no equipos Vigencia Jefe Oficina Asesora de telemática en Este tiene una connotación BAJA, pues el área de informática ha

7 licenciados Tecnológico Raro mayor computo Alto licenciados software y los nuevos equipos se adquirirán con sus respectivas licencias. sin licencia*100 informática implementado mecanismos para que este riesgo desaparezca, es por eso que hoy todos los equipos tienen 2 perfiles de usuario, uno que es el administrador que opera sistemas y el otro usuario es el perfil que opera el funcionario a cargo del equipo que no cuenta con permisos de instalación de ningún programa. Realizar un operacional raro Consultar el No se realiza la Consultar Para poder

8 trámite de traspaso, matriculas de vehículo con documentación falsa. moderado RUNT moderado consulta con el proveedor siempre con el concesionario Carpetas de vehículos en original Cuando se realiza el tramite Secretario de movilidad y transito. realizar cualquier tramite todo se verifica ante el RUNT Permitir la prescripción de comparendos. Presentación de informes no veraces operacional bajo Resoluciones de cobros persuasivos Operativo bajo Verificación del reporte de software No hacer seguimiento a la cartera Relación periódica de los comparendoscobros persuasivos y coactivos alta El software informar al jefe de sistemas de la anormalidad Comparendos prescritos/total comparendos A diario Subdirector técnico de cobro persuasivo y coactivo Informe Periódicamente Sub dirección de contabilidad y finanzas publicas Se indica que a la fecha el riesgo ha disminuido el 100%, se remite los comparendos sin permitir fenezca su acción de cobro La información que se reporta en los informes es verificada, la información depende de un

9 100% del sistema por esa razón el riesgo continua y el impacto es. Liquidación doble de vacaciones y cesantías del mismo periodo Operativo Raro Mayor Preventivos. Alto Obtención de un beneficio particular. Falta de ética del funcionario. Falta de compromiso con Control de la cancelación de vacaciones y cesantías. Revisar la información reportada y consolidada de Acciones planeadas / Acciones ejecutadas. Mensual. Director de Desarrollo Administrativo se tiene implementado una base de datos en Excel en donde se detallan los funcionarios los cuales gozan de sus vacaciones y cesantías.

10 la entidad. la nómina. Deudas presuntas con entidades prestadoras de servicios de Salud y/o Fondos de Pensiones y cesantías. Operativo Raro mayor Correctivos. Alto Pagos erróneos de aportes al Sistema de salud Integral, Por desactualización de la Información o error de digitación Identificar y subsanar deudas presuntas de la Alcaldía con Fondos de pensiones y cesantías Acciones planeadas / Acciones ejecutadas. Mensual. Director de Desarrollo Administrativo Revisión periódica de las planillas generadas por la plataforma SOI. Sustracción indebida de los Bienes de la Operativo Raro mayor Preventivos. Alto Sustracción de los bienes por parte de los Inventarios actualizados. No. De activos registrados en el Trimestral. Director de Desarrollo Administrativo Se están actualizando el inventario trimestral, pero

11 entidad. Servidores Públicos de la Administración Municipal o Particulares Control en las porterías Inventarios actualizados. Inventarios y Almacenista General cuando se realizan compras se le realiza el ingreso a cada dependencia. Jineteo fondos de Operacional - Financiero raro catastrófico Boletín diario de caja Consignaciones arqueos de caja Alto Carencia de controles efectivos- Recursos recibidos en la tesorería _Los recursos serán Recaudos en las cuentas bancarias del municipio. Recursos Recaudados un 100% en los bancos A diario Tesorera General Municipal Se están realizando los boletines y arqueos de caja a diario, como está establecido en los controles; los recursos se están recaudando en las cuentas bancarias del municipio; lo que

12 nos permite tener controlado el riesgo. Este sigue siendo y se sigue administrando. Sigue siendo, se continua con los mismo controles y las misma acciones perdida cheques de operacional raro mayor Inventario periódico a las chequeras- Manejo por una sola persona Hurto Que personas ajenas al proceso lo realicen Custodia de las chequerasinventario periódicosmanejo de estas por una Inventarios realizados/ inventarios programados. A diario Líder del proceso Periódicamente se está realizando inventario a las chequeras las cuales siguen

13 Confinadas en lugar seguro sola persona siendo manejada por una solo persona y además se encuentran bien protegidas bajo llave como está establecido en los controles Sigue siendo, se continua con los mismo controles y las misma acciones Presentar información no Operacional- Tecnológico moderado mayor Verificación de los datos Software- No validación dela Verificación de la información Informes programados / informes Mensual Bimestral- Tesorera General La información que se reporta en

14 veraz recibidos y v validación al encontrar inconsistencias extremo información- - presentados Semestral- Anual Municipal los informes es verificada y validada mensual, bimestral y semestralmente, se garantiza una información confiable como lo pide los controles Sigue siendo extremo, se continua con los mismo controles y las misma acciones

15 No cumplimiento del objeto contractual Beneficiar a personas con programas sociales sin cumplir los requisitos previos para acceder a ellos Operativo raro Informe Actas Parciales que reflejen el cumplimiento del objeto contractual Operacional Raro Moderado Base de Datos del régimen. Alta Moderada Intereses económicos y políticos Favores políticos y económicos Supervisiones del contrato.revisión diaria e inmediata de la documentación del beneficiario confrontada con la base de datos del régimen subsidiado Supervisión Mensual Sud Secretaria de Bienestar y Desarrollo Social Numero de personas que cumplieron los requisitos/ sobre el total de población que solicito el servicio Permanente Coordinador del Régimen Subsidiado Los controles han sido efectivos. el riesgo se sigue en un nivel y este se sigue administrando. El nivel del riesgo se sigue sosteniendo en una zona moderada de acuerdo a los controles establecidos y este riesgo se sigue administrando.

16 Que el supervisor e interventor de contratos de aseguramiento reciba a entera satisfacción el bien y/ o servicio sin el cumplimiento real o total del objeto contractual. Operacional baja medio Informe de supervisión Favorecer a IPS. EPS o ESSES con el propósito de recibir beneficios económicos, políticos y / o servicios. Seguimiento al objeto contractual mensual Auditorias realizadas/ auditorias programas. Mensual Directora local de salud De acuerdo a los controles establecidos el nivel de riesgo baja de zona alta a media el riesgo se sigue monitoreando Presentación de informes de supervisión no ajustados a la realidad en la ejecución del Operativo baja mayor Visitas de control, Falta de planificación Visitas e inspecciones permanentes a la obra, registro Informes de obra Periódicamente Secretaria de infraestructura y mantenimiento vial De acuerdo a los controles establecido como son las visitas ( una semanalmente )

17 contrato fotográfico el impacto se reduce de mayor a medio bajando el impacto a moderado. El riesgo se sigue administrando. Presentar un Cronogramas y Intereses Visitas Informes de A la fecha se han informe de actas parciales, personales. periódicas. supervisión llevado a cabo supervisión de Operacional bajo Mayor finales y de Inadecuada Registros cuatro procesos avance de obra de bienes y/ o servicios no liquidación planificación fotográficos Permanente Directora UMATA contractuales, a los cuales se les ha realizado coherentes con actas iniciales, lo real parciales y acta final a uno, acompañadas de los informes de supervisión Cobro de la Operacional Raro Moderado Listado de Moderado Recibimiento de Difundir Beneficiarios Permanente Director A la fecha se han

18 prestación de servicios gratuitos por aplicación de medicamentos (pecuario) y asistencia técnica beneficiarios dadivas. Carencia de seguimientos por parte del líder del proceso masivamente a los beneficiarios que el servicio es gratuito atendidos/beneficiarios programados*100 UMATA atendido 40 solicitudes, a todas se les llena su respectivo formato de visita y asistencia con las recomendaciones de cada caso, reposan en el archivo de la oficina de la umata. Permitir que los términos de las P.Q.R.S. prescriban operacional raro Mayor Hacer seguimiento permanente a las P.Q.R.S Alto.Que la P.Q.R.S. no son remitidas directamente a la persona encarga de solucionarlas. Hacer seguimiento permanente a las Peticiones, quejas, reclamos y Seguimiento Periódicamente Secretaria General - Solicitar por medio de oficios a las diferentes dependencias las respuestas realizadas a las P.Q.R.S para

19 Ejecución de la inversión sin estar registrada en el banco de programas y proyectos Operativo raro Mayor 1- Certificación expedida por el jefe de proyectos 1-La oficina de banco y proyectos no registre la totalidad de la inversión. Que el software de presupuesto no este en línea con el software de bancos y sugerencias 1-Verificacion física del registro del banco de proyecto. Reporte de registro del proyecto generado por el software. Proyectos presentados sobre proyectos registrados Periódicamente Subdirección de hacienda poder hacer un consolidado de estas.el riesgo se sigue presentando y el impacto sigue siendo La subdirección de presupuesto no le da tramite a ningún proceso de inversión, a falta de la certificación del banco de proyectos.

20 proyectos. Expedición de registros presupuestales con fecha diferente al compromiso operativo bajo Verificación de fecha del acto administrativo El departamento jurídico no solicita los registros presupuestales a tiempo. Solicitar al departamento jurídico que solicite los registros presupuestales el mismo día en que se asume el compromiso. Solicitud Periódicamente Subdirección de hacienda Se ha venido mejorando los procesos con jurídica, con el fin de que el registro presupuestal quede en la fecha, el control se esta aplicando pero la probabilidad sigue siendo baja Ejecución de la operativo Bajo Mayor Plan de Desconocimiento del plan de desarrollo. Falta Solicitar el plan de desarrollo. Inversiones Ejecutadas /Inversiones programadas plan de Periódicamente Subdirección de hacienda La subdirección de presupuesto no le da tramite a ningún proceso

21 inversión sin estar incluida en el plan desarrollo. Presentación de informes no veraces Operativo bajo Verificación del reporte de software Desarrollo de planeación. desarrollo. de inversión, a falta de la certificación de planeación, la probabilidad continua siendo baja alta El software informar al jefe de sistemas de la anormalidad Informe Periódicamente Sub dirección de Hacienda En cada rendición se verifica la ejecución presupuestal, con el fin de corregir los posibles errores, a fin de hacer una buena rendición. El riesgo se puede seguir administrando en una

22 probabilidad baja