FORMULAS PARA EL PRODUCTO: CREDITO A LA MICROEMPRESA

Transcripción

1 FORMULAS PARA EL PRODUCTO: CREDITO A LA MICROEMPRESA DEFINICIONES: CRÉDITO A LA MICROEMPRESA: So aquellos créditos que se otorga a persoas aturales y jurídicas que realiza algua actividad ecoómica por cueta propia y que cumple co las codicioes fijadas por la ormatividad del Orgaismo Regulador como Microempresa y uestras propias políticas. Se otorga estos créditos para ateder básicamete los requerimietos de fiaciamieto de capital de trabajo y activos fijos, de las microempresas; preferetemete ubicadas e el sector rural o periurbao. CAPITAL: Es el moto del préstamo o la catidad fiaciada. INTERESES: Es el costo del diero otorgado a través de u préstamo. TASA DE INTERES: Es la represetació porcetual del precio del diero, segú los periodos de tiempo dado. TIEMPO: Es el lapso o periodo de vigecia pactado e ua trasacció comercial, geeralmete se toma como uidad el año (360 días) TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL: Es aquella tasa de iterés que determia el costo real de crédito e el cual se icluye todos los costos y gastos que la operació geera. EJEMPLO: U Cliete solicita u Crédito para su microempresa por el moto de préstamo de S/6, uevos soles a ua tasa de iterés aual de 40% a u plazo de u año. Cuáto es la cuota a pagar? Cuál es la tasa de iterés mesual? E caso de retraso cuato se debe pagar? Págia 1

2 Fórmula para calcular la tasa de iterés efectiva mesual: 1/ TEM = ((1+i) -1 ) x 100 i = Tasa de Iterés = Plazo 1/12 TEM = (( ) - 1) x 100 1/12 TEM = (1.40) - 1) x 100 TEM = ( ) x 100 TEM = 2.84% Fórmula para calcular la cuota: (1+i) x i C = K (1+i) - 1 i = Tasa de iterés K = Capital o Moto del Préstamo = Plazo C = Cuota 12 ( %) x 2.84% C = x ( %) x 2.84% Págia 2

3 12 (1.0284) x C = x (1.028) C = x C = Nuevos Soles Fórmula para calcular los itereses por periodo de gracia: I = K x (( 1 + i ) - 1 ) I = Moto de iterés i = Tasa de iterés K = Capital o Moto del Préstamo = Plazo Si el cliete solicita u periodo de gracia de 90 días (u mes). Cuáto sería el iterés a pagar? 3 I = x (( % ) - 1) Págia 3

4 3 I = x ((1.0284) - 1) I = x ( ) I = Nuevos Soles. E el caso de los itereses geerados durate los periodos de gracia, estos se prorratea etre el úmero de cuotas del caledario. Es decir S/ / 12 cuotas =S/ que se suma a cada cuota. ELABORACIÓN DEL CALENDARIO DE PAGOS Para calcular el Iterés Compesatorio: I = K x i I = Moto de iterés i = Tasa de iterés mesual K = Capital o Moto del Préstamo I = x I = Nuevos Soles. Para calcular la Amortizació de capital por cuota: AC = C - I AC = Amortizació de Capital I = Moto de iterés (S/ ) C = Cuota del Préstamo (S/ ) AC = AC = Nuevos Soles. Págia 4

5 Para calcular el uevo saldo de capital después de la Amortizació: SCf = SCo - AC SCf = Saldo de Capital Fial SCo = Saldo de Capital Iicial AC = Amortizació de Capital SCf = SCf = Caledario de Pagos No Saldo Capital Amortizació Iterés cuota S/. 6, S/. 5, S/ S/ S/. 5, S/ S/ S/. 4, S/ S/ S/. 4, S/ S/ S/. 3, S/ S/ S/. 3, S/ S/ S/. 2, S/ S/ S/. 2, S/ S/ S/. 1, S/ S/ S/. 1, S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/. 6, S/. 1, S/. 7, Págia 5

6 Fórmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Aual TCEA = ( 1 + it ) - 1 TCEA it = Tasa de Costo Efectivo Aual = Tasa de Costo Efectivo correspodiete al periodo de pago de la cuota (mesual, Trimestral, semestral, etc.) = Número de cuotas e u año. TCEA = TEA TEA = ( Tasa de Iterés Efectiva Aual) 40.00% TCEA = ( Tasa de Costo Efectivo Aual ) 40.00% Cálculo de Itereses Moratorios e caso de Icumplimieto: Iterés moratorio.- Es aquel iterés que se geera por atraso e el pago de las cuotas pactadas e el caledario de pagos. Los itereses moratorios se determia e fució al saldo capital de la cuota vecida y los días de atraso que se ha geerado producto del icumplimieto de pago. Fórmula para calcular el iterés moratorio: 1/360 IM = ( ((1+ im) 1 ) x Días de mora) x SC ). IM im SC = Moto del iterés moratorio. = Tasa Iterés moratorio aual. = Saldo capital de la cuota El cliete se atrasa 10 días e el pago de la cuota úmero 8, co ua tasa de iterés moratoria aual de 20.00%. Para ello vamos a utilizar la fórmula de tasa de iterés aual: Págia 6

7 Para el cálculo del iterés moratorio, EDPYME FONDESURCO sólo cosidera el Capital vecido de cada cuota, o se icluye el moto del iterés vecido de la (las) cuota(s). Etoces para uestro ejemplo, calculado la mora para la quita cuota como vecida 1/360 IM = (((( ) 1 ) x 10) x ) 1/360 IM = (((( ) - 1 ) x 10) x ) IM = (((( ) - 1 ) x 10) x ) IM = (( x 10) x ) IM = ( x ) IM = 2.63 Nuevos Soles. Etoces el moto total que debe pagar el cliete es la Cuota + iterés moratorio por 10 días, es decir S/ S/ 2.63 = S/ FONDESURCO NO COBRA SEGURO DE DESGRABAMEN A SUS CLIENTES. Este producto al igual que cualquier otra trasacció está sujeto al Impuesto de Trasaccioes Fiacieras ITF = 0.005% Págia 7