UNIVERSIDAD DE TALCA FACULTAD DE INGENIERÍA ESCUELA DE INGENIERÍA CIVIL INDUSTRIAL

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1 UNIVERSIDAD DE TALCA FACULTAD DE INGENIERÍA ESCUELA DE INGENIERÍA CIVIL INDUSTRIAL MODELO PARA CAMBIO DINÁMICO ENTRE LECTURA MENSUAL Y BIMENSUAL DE CLIENTES RESIDENCIALES MEMORIA PARA OPTAR AL TITULO DE INGENIERO CIVIL INDUSTRIAL PROF. GUÍA: ALFREDO CANDIA VEJAR TUTOR: GONZALO VEGA ESPINOZA. CÉSAR EDUARDO PUENTES ELGUETA CURICÓ - CHILE 2006

2 Resumen Ejecutvo RESUMEN EJECUTIVO El presente estudo consste en evaluar la alternatva de modfcar el actual sstema de facturacón de la empresa dstrbudora de gas por cañerías Metrogas S.A., medante un análss de los consumos de los clentes, de los nveles de reclamos estmados, del costo fnancero y obvamente de los costos de los sub-procesos nvolucrados los cuales son, la lectura, el cálculo, la mpresón, el reparto y la recaudacón de los pagos de cada uno de los clentes de la empresa. Al momento de construr las alternatvas a evaluar, se consderó la normatva actual vgente, la cual regula los tempos de los cclos de lectura, como tambén los de facturacón. Para la evaluacón se construyó un modelo de smulacón y otro de optmzacón, los cuales entregarán los nveles de los costos producdos al varar en 1 m 3 de gas el límte de consumo entre la actual facturacón (mensual) y la facturacón propuesta (bmensual). La conclusón del presente estudo, nterpreta y unfca todas las varables en cuestón, determnando el punto más adecuado de operacón con un límte de consumo dado y bajo un sstema de facturacón en el cual se tendrán dos grupos de clentes, el prmero estará formado por aquellos clentes para los cuales su consumo mensual sea superor al límte de consumo sugerdo y a los cuales se les segurá facturando mensualmente; el segundo grupo estará compuesto por todos aquellos clentes que posean un consumo nferor al límte y a los que se les facturará de manera bmensual. César Eduardo Puentes Elgueta

3 Dedcado con mucho amor a m hja, madre, padre y hermana

4 AGRADECIMIENTOS En estos años de unversdad no han sdo pocas las personas que han estado a m lado, compartendo junto a m, ms momentos de felcdad y de trsteza, a todas ellas les quero dar las gracas. De manera especal quero agradecer a m tía Nva y Tío Néstor por el constante apoyo que me han brndado durantes todos estos años de estudo, sn ustedes m camno hubese sdo sn duda alguna más largo y dfícl. Agradecer tambén a una persona muy mportante en m vda, Clauda, la que me ha acompañado y apoyado, la que ha crecdo junto conmgo y la que me ha regalado uno de ms plares de m vda m hja Maranta, por la que seguremos luchando juntos. A m amgo de tantos años y ahora m compadre, Marcelo, por tu gran apoyo no te puedo decr menos que gracas. A ms amgos Iván, Rodrgo, Pablo, Rosa, Marcela, Malu, Roberto, Paz, Or, Lalo, Susana, ya que gracas a ustedes m paso por la unversdad no fue solo estudo, sno tambén el conocer y compartr con un grupo de amgos dstntos y con los cuales llegamos a conformar el centro de alumnos de nuestra carrera lo que fue una experenca muy enrquecedora. Sn duda que m memora se halla desarrollado en este tema, se debe gracas a la oportundad y la confanza que depostaron en m, el sub-gerente de Facturacón y Cobranza Jean Jacques Descazeaux, junto con m tutor Gonzalo Vega, Jefe de Facturacón, ambos de la empresa Metrogas S.A. y a los cuales les estoy profundamente agradecdo, ya que con la oportundad dada me enrquecí como profesonal y como persona. Fnalmente y de manera especal le doy las gracas a m famla, mamá, papá, a ustedes les debo lo que soy, gracas por el esfuerzo que han hecho, a ustedes a m hermana y por supuesto a m hja Maranta les dedco m memora.

5 Índce ÍNDICE DE CONTENIDOS CAPÍTULO 1 PROBLEMÁTICA Y OBJETIVOS PROBLEMÁTICA DE LA EMPRESA OBJETIVOS Objetvo General Objetvos Específcos ÁREAS DE INVESTIGACIÓN ÁREAS DE ESTUDIO OTROS INTERESADOS RESULTADOS PARCIALES...4 CAPÍTULO 2 DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA ANTECEDENTES GENERALES DE LA EMPRESA Descrpcón de la Organzacón Actvdades y Negocos Mercado Resdencal Mercado Inmoblaro Grandes Clentes Clmatzacón Gas Natural Vehcular ESTRUCTURA DE LA EMPRESA Estructura General Estructura Área de Facturacón LA SITUACIÓN ACTUAL...11 CAPÍTULO 3 METODOLOGÍA DE SOLUCIÓN METODOLOGÍA ACTIVIDADES Marco Legal Levantamento de Informacón Desarrollo del Modelo Solucón del Modelo Desarrollo del modelo operaconal Desarrollar las polítcas comercales de la facturacón bmensual Compensacones Comercales Evaluacón Económca del Proyecto...17 CAPÍTULO 4 MARCO LEGAL...18 César Eduardo Puentes Elgueta I

6 Índce 4.1. MARCO LEGAL...19 CAPÍTULO 5 DESARROLLO DEL MODELO IDENTIFICACIÓN DE LAS VARIABLES DEL MODELO Varables de decsón Parámetros del Modelo Funcón Objetvo Descrpcón de la smulacón de los dstntos sstemas de Facturacón Descrpcón del Algortmo CAPÍTULO 6 RESULTADOS DEL MODELO Y ESTUDIO ECONÓMICO RESULTADOS DEL MODELOS DE SIMULACIÓN Y DE OPTIMIZACIÓN ESTUDIO ECONÓMICO FLUJO DE CAJA...61 CAPÍTULO 7 CONCLUSIONES CONCLUSIONES...63 BIBLIOGRAFÍA...66 ANEXOS...68 DETALLE DE LOS RESULTADOS ARROGADOS POR EL ALGORITMO EMPLEADO PARA LA FACTURACIÓN MIXTA...69 PROGRAMACIÓN SIMULACIÓN BASE F PROGRAMACIÓN SIMULACIÓN CASO LFB...77 PROGRAMACIÓN SIMULACIÓN CASO FB PROGRAMACIÓN SIMULACIÓN CASO FM...94 César Eduardo Puentes Elgueta II

7 Índce ÍNDICE DE FIGURAS Fgura 2.1: Organgrama Metrogas S.A Fgura 2.2.: Organgrama Gerenca Comercal y Servco al Clente.. 10 Fgura 2.3.: Proceso de Facturacón. 11 Fgura 5.1.: Probabldad de Pago, cnco perodos 37 Fgura 5.2. Nombre de las hojas con datos necesaros para el cálculo de los costos 41 Fgura 5.3. Hojas de Resultados 42 Fgura 5.4. Celda para el cambo en el parámetro de la permanenca mínma.. 44 Fgura 5.5. Celda de ngreso del punto de partda del algortmo Fgura 5.6. Resumen de los costos obtendos al varar los m 3 del límte de consumo. 42 Fgura 5.6. Celda para el cambo en el parámetro de permanenca mínma. 42 Fgura 5.7. Tabla de ngreso de punto de nco y de resultados del algortmo. 45 Fgura A1: Probabldad de Pago, 5 perodos César Eduardo Puentes Elgueta III

8 Índce ÍNDICE DE TABLAS Tabla 5.1: Resumen de las dstntas alternatvas a evaluar Tabla 5.2: Probabldades de pérdda por ncobrabldad Tabla 5.3: Desglose de probabldades de No Pago, en los meses en los cuales se realza provsón. 38 Tabla 5.4: Tabla de cálculo de costos de facturacón actual F0 42 Tabla 5.5: Tabla de cálculo de los costos para los casos de facturacones LFB y FB.. 43 Tabla 5.6: Resumen de los costos y flujos de clentes, obtendos a varar los m 3 del límte del consumo 43 Tabla 5.7: Celda de ngreso del punto de partda del algortmo Tabla 5.8: Tabla de ngreso de punto de nco y de resultados del algortmo. 47 Tabla 5.9: Puntos de solucón y mejores resultados encontrados por el algortmo. 47 Tabla A1: Resultado de los cortes de consumo, tomando como punto de partda el uno 70 Tabla A2: Resultados de las mejores solucones, tomando como punto de nco el dos 71 Tabla A3: Resultados de las mejores solucones, tomando como punto de nco el tres 71 Tabla A4: Resultados de las mejores solucones tomando como punto de nco el cuatro 72 César Eduardo Puentes Elgueta IV

9 Índce ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfco 5.1. Probabldades de pérdda según monto del tramo de la deuda Gráfco 6.1. Porcentaje de los costos de facturacón, en movldad completa Gráfco 6.2. Costos de los dstntos tpos de facturacones en relacón a F Gráfco 6.3. Ahorro margnal por m 3 de corte por clente. 52 Gráfco 6.4. Zoom de los peak producdos Gráfco 6.5. Número de reclamos por cada clentes por m 3 54 Gráfco 6.6. Número de reclamos por área responsable.. 55 Gráfco 6,7. Costos de Facturacón. 56 Gráfco 6,8. Costos de Fnancamento. 56 Gráfco 6,9. Costos de Recaudacón. 57 Gráfco 6,10. Costos por ncobrabldad Gráfco 6,11. Porcentaje de clentes según rango de consumo. 58 César Eduardo Puentes Elgueta V

10 Índce ÍNDICE DE ESQUEMAS Esquema 5.1. Dvsón de los procesos nvolucrados en la facturacón. 27 Esquema 5.2. Flujos del Algortmo de optmzacón de los costos del caso de facturacón mxta César Eduardo Puentes Elgueta VI

11 Capítulo 1: Problemátca y Objetvo CAPÍTULO 1 PROBLEMÁTICA Y OBJETIVOS César Eduardo Puentes Elgueta Págna 1

12 Capítulo 1: Problemátca y Objetvo 1.1. Problemátca de la Empresa El presente proyecto de Facturacón Bmensual se realza en la empresa de servcos Metrogas S.A., la cual se dedca a la comercalzacón de Gas Natural a través de su propa red de cañerías. Como la mayoría de las empresas prestadoras de servcos, Metrogas S.A. factura y cobra mes a mes el gas consumdo por cada uno de sus clentes. Este procedmento se lleva a cabo en las áreas de Facturacón y de Cobranza, las cuales pertenecen a la subgerenca de Facturacón y Cobranza. Es el área de Facturacón la responsable del proyecto, ya que es aquí donde daramente se realza la recoplacón de la lectura desde los meddores de cada clente, la cual es comparada con la medcón del mes anteror, traducéndose fnalmente en la cantdad de metros cúbcos de gas consumdo, los que son valorzados de acuerdo a la tarfa correspondente. Una vez determnado el valor a cancelar de cada clente se procede a la mpresón de las boletas, las cuales serán entregadas en forma posteror al clente, en los plazos fjados por la normatva actualmente vgente. Hay que señalar que los procesos de la toma de lectura, mpresón y reparto son realzados por empresas externas, las cuales son montoreadas daramente por el personal del área, con el fn de que cada actvdad se realce en forma correcta. Otro proceso mportante es la recaudacón, ya que es aquí donde se regstra s el pago de la cuenta se realza de manera oportuna. Como etapa fnal, se realza la cobranza, en aquellos casos en que se tuvera algún nconvenente con el pago del servco. El proceso de facturacón es una de las áreas claves en la empresa, no sólo porque es la que mensualmente tene a lo menos dos contactos con el clente, la lectura del consumo y la entrega de la boleta, sno que tambén tene la responsabldad del correcto uso de la nformacón, que hace que cada una de las etapas se realce de forma efcente y efcaz. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 2

13 Capítulo 1: Problemátca y Objetvo En este proyecto desarrollará un modelo de optmzacón que mnmce los costos del proceso de facturacón, el que consderará además otros aspectos como lo son, el consumo de gas de cada clente, el nvel de reclamos asocados al proceso, la comuncacón con los clentes, entre otros. El análss del hstoral de consumo permtrá dstngur a cada clente de acuerdo al nvel de consumo que posea, entregándoles un mejor servco por medo de dstntos tpos de facturacón Objetvos Al fnalzar el proyecto se pretende responder a certas nquetudes, las que se presentan a contnuacón como objetvos Objetvo General Evaluar la vabldad de mplementar un nuevo sstema de facturacón, apoyado en el uso de un modelo de optmzacón matemátca, que mnmce los costos, logrando de esta forma una economía de los recursos Objetvos Específcos Realzar un dagnóstco del estado actual del proceso de facturacón y del nvel de consumo de los clentes. Analzar las mplcancas comercales (comuncacón con los clentes, posbles reclamos y despacho de materal anexo a la facturacón) e ntegrarlas al modelo. Determnar el nvel óptmo de operacón que mnmce los costos y que no sgnfque una perdda en la caldad del servco. Evaluar la rentabldad económca de la solucón entregada. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 3

14 Capítulo 1: Problemátca y Objetvo 1.3. Áreas de Investgacón Las áreas de nvestgacón, en las que se stúa el estudo son: Estadístca. Evaluacón de Proyecto. Investgacón de Operacones. Marketng Áreas de Estudo El proyecto se realza en el área de Facturacón de Metrogas S.A., la cual depende de la Sub-Gerenca de Facturacón y Cobranza. El área de Facturacón tene como responsabldad todo el proceso de recoleccón de la nformacón, procesamento, mpresón y entrega de las facturas y/o boletas a cada uno de los clentes Otros Interesados Los nteresados en que el estudo se realce son: Sub-Gerenca de Facturacón y Cobranzas Alumno Memorsta Resultados Parcales Los resultados parcales esperados son: a. Marco Legal del Proyecto Determnar cuales son las posbldades de modfcacón de los tempos de los cclos de lectura y de facturacón, ya que al tratarse de dstrbucón de un servco básco, César Eduardo Puentes Elgueta Págna 4

15 Capítulo 1: Problemátca y Objetvo estos tempos están normados por reglamentos y para este caso en partcular es el Reglamento de Servco de Gas de Red el que los rge. b. Nvel Óptmo de Operacón Se refere al nvel de consumo que debe poseer un clente para ser clasfcado en uno u otro tpo de cclo de lectura y facturacón, consderando los nveles de consumo del clente y el tempo mínmo de permanenca en determnado grupo, con el fn de evtar una movldad excesva. c. Modelo Operaconal En el modelo operaconal se fjarán las polítcas de uso daro con el sstema mplementado, como lo son los tempos de revsón de los óptmos operatvos, procedmentos en temporada de consumo bajo. d. Compensacones Comercales Las compensacones comercales se referen a la polítca que se adoptará respecto de la comuncacón con los clentes por el cambo en su perodcdad de facturacón, la entrega de materal anexo, como los son revstas, promocones, etc., y el análss de la varacón de los reclamos. e. Evaluacón Económca Fnalmente se debe entregar el balance del proyecto en térmnos económcos, consderando los flujos de dnero nvolucrados, la tasa de descuento, etc. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 5

16 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa CAPÍTULO 2 DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA César Eduardo Puentes Elgueta Págna 6

17 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa 2.1. Antecedentes Generales de la Empresa Descrpcón de la Organzacón En el año 1994 nace GasAndes-Metrogas como proyecto prvado, autosustentado, sn subsdos estatales. En su conformacón partcpan tres empresas: GasAndes, lderada por Nova Gas, que se encargaría del transporte de gas; Eléctrca Santago, con Chlgener como soco mayortaro, que construría una planta termoeléctrca a gas natural en Santago; y Metrogas, lderada por Gasco, que dstrburía el combustble a nvel resdencal, comercal e ndustral. Después de enfrentar una fuerte competenca con proyectos alternatvos y lograr la lberalzacón del mercado de exportacón del gas argentno a Chle, GasAndes suscrbe contratos con tres empresas eléctrcas y con Metrogas, lo que permte dar comenzo a la construccón del gasoducto. La llegada del gas natural a la Regón Metropoltana, a medados de 1997, marca el nco de la dstrbucón de este energétco por parte de Metrogas en la zona central del país. Metrogas en un perodo de 10 años se ha consoldado como la empresa de dstrbucón de gas natural más grande del país, contando con una cartera de clentes resdencales, comercales e ndustrales, a través de klómetros de redes de dstrbucón de gas, y habendo nvertdo más de US $ 770 mllones a la fecha Actvdades y Negocos Las áreas de actvdades y negocos en las que se encuentra Metrogas en estos momentos se pueden agrupar de la sguente manera: César Eduardo Puentes Elgueta Págna 7

18 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa Mercado Resdencal En el mercado resdencal Metrogas posee ya clentes, lo que representa un 70% de los clentes resdencales ubcados en zonas donde exsten redes de gas natural construdas Mercado Inmoblaro Metrogas asesora a las empresas constructoras e nmoblaras durante el proceso de construccón de vvendas, hasta que éstas quedan conectadas a la red con la recepcón de la Superntendenca de Electrcdad y Combustbles y la muncpaldad respectva Grandes Clentes Metrogas clasfca de este modo a sus clentes que tenen un gran consumo de gas, entre éstos se encuentran las ndustras y los grandes hoteles, entre otros Clmatzacón La clmatzacón a gas natural se ha posconado como una gran alternatva de negoco, tenendo un crecmento de un 73% el año 2005 respecto del anteror Gas Natural Vehcular El gas natural de uso vehcular ( GNV ), se ha posconado como un combustble que consttuye una buena alternatva tanto económca como medo ambental. En el segmento de transporte públco, es mportante destacar que actualmente exsten varos proyectos para la ncorporacón de buses dedcados a GNV en etapa de estudo realzarse en Fruto de un largo y completo trabajo conjunto de los proveedores de tecnología GNV con Metrogas, se ha puesto a dsposcón del mercado una oferta de 36 modelos de vehículos nuevos homologados y/o certfcados para utlzar GNV, autorzados por el Mnstero de Transportes. Estos cubren prncpalmente las necesdades del mercado de taxs báscos, colectvos y vehículos comercales. Por su parte, durante el año 2003 César Eduardo Puentes Elgueta Págna 8

19 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa aumentaron a ocho las empresas dstrbudoras de equpos de conversón de vehículos a GNV. La dstrbucón de GNV a través de la red de estacones de servco ha contnuado desarrollándose, alcanzando hoy ses lugares de abastecmento en Santago. Es mportante destacar la construccón de una nueva y moderna estacón de servco ESSO, ubcada en el centro de Santago. Esta nueva estacón permtrá cubrr la crecente demanda de GNV que se observa en el centro de la cudad, producto de los extosos programas de conversón realzados en conjunto con la Muncpaldad de Santago Estructura de la Empresa Estructura General Como se observa en la fgura 2.1., la estructura admnstratva de Metrogas S.A. se consttuye desde la Gerenca General, con dos áreas legales asesoras, como lo son Fscalía y la gerenca de Representacón Legal; luego bajo la Gerenca General se tene a las gerencas que son las llamadas a cumplr de buena forma los quehaceres de la empresa. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 9

20 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa Fgura 2.1: Organgrama Metrogas S.A Estructura Área de Facturacón El trabajo de memora que se realza, corresponde a un proyecto nacdo en la Jefatura de Facturacón, área pertenecente a la subgerenca de Facturacón y Cobranza, la cual esta organzada de la sguente manera, tal como se muestra en la fgura 2.2. Fgura 2.2.: Organgrama Gerenca Comercal y Servco al Clente. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 10

21 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa En el área de facturacón trabajan aproxmadamente 18 personas como personal drecto y 216 personas ndrectamente, las que prncpalmente pertenecen a empresas que prestan servcos a Metrogas S.A. La facturacón posee varos procesos como son la actvacón de cada uno de los nuevos clentes, la recoleccón de las lecturas desde los meddores, el cálculo, que comprende la valorzacón del consumo de gas y la venta de los productos y servcos a los clentes, la mpresón de las boletas y/o facturas y, fnalmente, el reparto. Conexón Clentes Venta Prod. y Serv. Cálculo o Actvacón Lectura Impresón Reparto Facturacón Fgura 2.3.: Proceso de Facturacón La stuacón actual El objetvo de realzar un dagnóstco sobre la stuacón actual que se presenta en el proceso de facturacón es verfcar y cuantfcar el número de clentes que presentan un nulo o bajo consumo. A contnuacón se observa un gráfco con el porcentaje de clentes que presenta un consumo mensual gual a 0 m 3 de gas. Este porcentaje es muy mportante, ya que debemos menconar que cada boleta o factura envada tene un costo, el cual lo asume la empresa, ya que ésta no tene entre sus ítems el cobro de un cargo fjo a sus clentes. En promedo, el porcentaje de clentes que posee un consumo gual a 0 m 3 es de un 15,0%, lo que sumado a los clentes que poseen un nvel de consumo bajo, se podría llegar a una cfra cercana al 20% de la cartera. Este número claramente hace al problema atractvo, ya que por la cantdad de clentes habría nvolucrado una gran cantdad de recursos, es por ésto que se propondrá un método de facturacón nuevo o complementaro César Eduardo Puentes Elgueta Págna 11

22 Capítulo 2: Dagnóstco de la stuacón actual de la empresa al exstente, buscando de este modo dsmnur los costos que hoy en día tene el proceso de facturacón. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 12

23 Capítulo 3: Metodología de Solucón CAPÍTULO 3 METODOLOGÍA DE SOLUCIÓN César Eduardo Puentes Elgueta Págna 13

24 Capítulo 3: Metodología de Solucón 3.1. Metodología Para resolver el problema de optmzacón de costos del proceso de facturacón, se construrá un modelo que se adapte a las condcones que se presentan en la empresa. En este capítulo se presenta la metodología de formulacón del modelo aplcado. Esta metodología comenza con la defncón del marco legal que rge al modelo, luego se contnuará con la defncón de las varables de decsón y de los parámetros necesaros para ser utlzados. Cada una de las dstntas etapas que componen la metodología de solucón, junto con sus respectvas actvdades, se detallan a contnuacón: 3.2. Actvdades Marco Legal El marco legal del proyecto es el que ndca cuáles son las restrccones a tener en consderacón al momento de construr las alternatvas de solucón que serán avaluadas, específcamente señala los dstntos cclos de lectura y de facturacón factbles de mplementar desde el punto de vsta legal, ya que los procesos anterormente nombrados están regdos por el Reglamento de Servco de Gas de Red Levantamento de Informacón Consste en recoplacón la nformacón necesara para elaborar estadístcas respecto de los dstntos procesos del cclo de facturacón, de manera de formular una dea clara de lo que sgnfcaría un cambo, tanto en el cclo de lectura, como en el de facturacón de los clentes. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 14

25 Capítulo 3: Metodología de Solucón Desarrollo del Modelo El modelo de facturacón bmensual a desarrollar debe nterpretar de la mejor manera posble la realdad de este proceso, de esta manera, y tomando en cuenta la nformacón entregada con respecto a los costos, volumen de la cartera, estmacones de parámetros, pérddas económcas, meddas de marketng, reclamos, etc, Nuestro proceso de elaboracón del modelo matemátco estará dvddo en cuatro grandes actvdades, las cuales se especfcan a contnuacón: Identfcacón de las varables de decsón. Esta actvdad permte determnar los factores sobre los cuales se tene el control en el problema. Una de las formas de dentfcar estas varables de decsón es plantearse las sguentes preguntas: Qué es lo que hay que decdr? Sobre qué elementos se tene control? Cuál sería una respuesta válda para este caso? Identfcacón de la funcón objetvo. El objetvo de este punto es encontrar el modo de optmzar alguna medda, la que en este caso es el costo de facturacón, respetando las restrccones exstentes. Análogamente a la actvdad anteror, la pregunta que se debe realzar es: Qué es lo que se quere consegur? Identfcacón de las restrccones. Como en la mayoría de los problemas de optmzacón, este modelo posee algunas lmtacones, las cuales afectan a la decsón; las lmtacones más comunes están relaconadas a los recursos dsponbles. Traduccón de los elementos al modelo matemátco. Una vez dentfcados los elementos báscos del problema, hay que expresarlos matemátcamente, concluyendo de este modo la construccón del modelo. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 15

26 Capítulo 3: Metodología de Solucón Solucón del Modelo Una vez que el modelo ha sdo aceptado, se aplcan los algortmos, métodos matemátcos o smulacones dseñados para la solucón de éste, de acuerdo a las sguentes etapas: Eleccón de la técnca de resolucón adecuada. La eleccón de la técnca a emplear para toda resolucón de modelos es de vtal mportanca, ya que este puede nflur consderablemente en la efcenca de la solucón entregada. Generacón de las solucones del modelo. El paso sguente es resolver el problema con la ayuda de la técnca elegda en el paso anteror. Análss de resultados Una de las etapas mportantes es el análss de los resultados generados en la etapa anteror. S los resultados son naceptables se debe volver atrás y revsar el modelo matemátco. Análss de sensbldad Fnalmente se adjuntará nformacón adconal sobre el comportamento de la solucón debda a cambos en las varables del modelo Desarrollo del modelo operaconal El modelo operaconal es el que modfca los actuales procedmentos, de manera de poder nsertar en el sstema la facturacón bmensual, consderando las polítcas de decsón y el modelo de optmzacón. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 16

27 Capítulo 3: Metodología de Solucón Desarrollar las polítcas comercales de la facturacón bmensual Aquí se realzará el desarrollo de las polítcas comercales de la nueva facturacón bmensual, defnendo a pror las condcones necesaras para que a un clente se le modfquen sus actuales cclos de lectura y/o de facturacón. Las polítcas propuestas aquí, serán ncludas en una smulacón junto con los resultados entregados por el modelo, el cual pertenece a la famla de los modelos lneales de optmzacón Compensacones Comercales Las compensacones comercales se referen a la polítca que se adoptará respecto de la comuncacón con los clentes, por el cambo en su perodcdad de facturacón, la entrega de materal anexo, como los son revstas, promocones, etc Evaluacón Económca del Proyecto La evaluacón económca del proyecto de facturacón bmensual, es la que contrastará el actual tpo de facturacón con la solucón propuesta desde el punto de vsta económco, señalando los flujos de dnero y, en especal, el ahorro que se pudera presentar. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 17

28 Capítulo 4: Marco Legal CAPÍTULO 4 MARCO LEGAL César Eduardo Puentes Elgueta Págna 18

29 Capítulo 4: Marco Legal 4.1. Marco Legal El proyecto de memora Modelo de Cambo Dnámco entre Lectura Mensual y Bmensual de Clentes Resdencales propone cambos en los procesos de lectura y de facturacón, específcamente realzará modfcacones en el tempo de los cclos de los procesos en algunos clentes. En partcular, habrá traslados desde una actual facturacón mensual a una facturacón bmestral u otra modaldad, según sea el caso. Este cambo estará lgado prncpalmente al nvel del consumo de gas que cada clente presente. Los perodos de lectura y de facturacón se rgen por el artículo 44 y artículo 50 del Reglamento de Servco de Gas de Red, respectvamente, comprenddos ambos en el capítulo IV, de la lectura, facturacón y pago de los servcos de gas. Los artículos señalados ndcan que: Artículo 44: La dstrbudora o sumnstradora deberá tomar lectura del estado del meddor en cclos regulares de 30 días para el caso de facturacones mensuales y de 60 días para los bmestrales, con una varacón máxma de 3 días hábles. No obstante, se podrá celebrar un acuerdo escrto, entre el clente o consumdor y la empresa, para permtr un período de lectura y una varacón mayor, los que tendrán un límte de ses meses y 10 días, respectvamente. Además, se podrá acordar con el clente o consumdor un procedmento para que sea él msmo quen tome la lectura y envíe dcha nformacón a la empresa. En todo caso, deberá respetarse los plazos de lectura ndcados en el ncso anteror. Artículo 50: La facturacón del servco de gas y de los servcos afnes deberá ser hecha por la empresa mensualmente o cada dos meses. Se entenderá por período mensual de facturacón, aquel que no sea nferor a 27 días n superor a 33, y por período bmestral, aquél que no sea nferor a 57 días n superor a 63. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 19

30 Capítulo 4: Marco Legal Sn perjuco de lo señalado en el ncso anteror, la prmera factura o boleta emtda a un nuevo clente o consumdor podrá corresponder a un período mayor, para permtr adecuar la fecha de facturacón a la ruta de lectura de meddores de la empresa. Igualmente, se exceptúa del plazo estpulado en este artículo el caso en que la empresa modfque sus rutas de lectura, pero deberá dar prevo avso al clente o consumdor en la últma boleta o factura sobre el nuevo día de lectura estmado. Cuando exsta acuerdo entre el clente o consumdor y la empresa respecto de períodos de lectura superores al período de facturacón, los consumos para efectos de facturacón se estmarán según lo convendo entre ellos, o en su defecto, usando el procedmento establecdo en el artículo 48. En casos de cambo de tarfas durante un período de facturacón, la tarfa a utlzar para la facturacón se calculará en dcho período promedando en forma ponderada cada tarfa sobre la base del número de días de vgenca de cada una de ellas en el período correspondente. Por lo anterormente señalado, se propone como cclos de lectura y facturacón valdos para ser consderados como una alternatva de solucón a los sguentes: I. Perodo de lectura y facturacón mensual. II. Perodo de lectura y facturacón bmestral. III. Perodo de lectura mensual y facturacón bmestral. IV. Perodo de lectura superor al perodo de facturacón mensual. V. Perodo de lectura superor al perodo de facturacón bmestral. La prmera alternatva corresponde a un cclo de lectura y de facturacón mensual, sstema actualmente utlzado en Metrogas S.A., y que será utlzado como caso de referenca para evaluar las alternatvas de solucón. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 20

31 Capítulo 4: Marco Legal El segundo tene como característca que tanto la lectura como la facturacón se realzarán en cclos bmestrales, ambos claramente señalados en los artículos nombrados anterormente. Como ben ndca, la tercera alternatva esta es una combnacón entre un cclo de lectura mensual y uno de facturacón bmestral, de este modo la emsón de la factura se realzará cada dos meses, pero controlando la lectura del clente en forma mensual. Las alternatvas IV y V, ndcan cclos donde el proceso de lectura tene una mayor duracón que el de facturacón, este últmo sólo se puede realzar en cclos mensuales de 27 a 33 días para cclos mensuales y de 57 a 63 días para bmestrales, como ben se señala en el párrafo segundo del artículo 50, no obstante el cclo de lectura puede realzarse en perodos superores al perodo de facturacón cuando exsta acuerdo entre el clente o consumdor y Metrogas S.A., en este caso, los consumos para efectos de la facturacón se estmarán según lo convendo, o en su defecto, usando el procedmento establecdo en el artículo 48. En relacón al artículo 48 este señala: Artículo 48: S por cualquer causa no mputable a la dstrbudora o sumnstradora no pudere efectuarse la lectura del consumo de gas, la empresa dejará constanca de esta stuacón en un lugar vsble del nmueble y podrá facturar provsoramente, estmando dcho consumo e ndcando el hecho claramente en la boleta o factura medante una nscrpcón destacada en su anverso, con la leyenda CONSUMO ESTIMADO, y con la especfcacón de la causa. La facturacón provsora se efectuará hasta por ses períodos consecutvos, en el caso de facturacón mensual y por tres períodos consecutvos, en el caso de facturacón bmensual. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 21

32 Capítulo 4: Marco Legal El ajuste del consumo estmado con relacón al consumo real se efectuará cuando se obtenga una lectura efectva del meddor correspondente, de acuerdo al procedmento de relqudacón ndcado en los artículos 51 y 52 del Reglamento de Servco de gas de red. La estmacón del consumo se efectuará de acuerdo al sguente procedmento: a) Utlzando el promedo facturado en los ses meses anterores a la últma lectura del meddor o, a eleccón de la empresa, el consumo regstrado para el msmo período del año anteror; b) S no se cuenta con la nformacón anteror, utlzando el promedo facturado en el mayor de los períodos menores de ses meses nmedatamente anterores para el cual se cuente con nformacón; y c) S no se puede realzar lo anteror, utlzando los consumos tpos para consumdores de la msma categoría y zona tarfara, pertenecentes al msmo período de facturacón, publcados por la Superntendenca con datos provstos por las empresas. Para efectos de lo estpulado en el artículo 50, la fecha asgnada a la estmacón será la msma que correspondía a la de lectura del meddor, según la ruta de lecturas de la empresa. S después del límte máxmo autorzado de períodos consecutvos de facturacón provsora no se ha poddo leer el meddor, la empresa podrá suspender el servco de acuerdo a lo estpulado en el artículo 75. Una vez que se determnaron los cclos de lectura y de facturacón que son legalmente posbles de aplcar, se prosguó en la elaboracón de las alternatvas a evaluar durante el proyecto, las cuales se presentan en el captulo sguente. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 22

33 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo CAPÍTULO 5 DESARROLLO DEL MODELO César Eduardo Puentes Elgueta Págna 23

34 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo 5.1. Identfcacón de las Varables del Modelo Para llevar a cabo el desarrollo del modelo, se segurán de acuerdo a la dvsón realzada en la metodología. De esta manera se comenzará dentfcando las varables que el modelo posee, las que serán llamadas en varables de decsón (sobre las cuales se tene decsón), y los parámetros del modelo Varables de decsón Las varables sobre las cuales se tene un control son las dstntas alternatvas de combnacones de cclos de lectura y facturacón propuestas, como tambén el límte de consumo de corte entre estas alternatvas propuestas. En la construccón de estas alternatvas de facturacón propuestas para la evaluacón, están consderados dos aspectos claves, el prmero tene relacón con las restrccones legales (descrtas en el captulo anteror), las cuales permten las sguentes combnacones de cclos de lectura y facturacón: Perodo de lectura y facturacón mensual. Perodo de lectura y facturacón bmestral. Perodo de lectura mensual y facturacón bmestral. Perodo de lectura superor al perodo de facturacón mensual. Perodo de lectura superor al perodo de facturacón bmestral. El otro aspecto consderado hace relacón a que ente (clente y/o empresa) tene la facultad de tomar la decsón de aplcar determnada combnacón de cclos de lectura y de facturacón. Según este ultmo aspecto las alternatvas anterormente señaladas se pueden dvdr en dos grupos, uno en el cual están aquellas alternatvas donde la decsón de aplcar determnada combnacón de cclos de lectura y facturacón recae exclusvamente en la empresa. Las alternatvas que poseen estas característcas son las sguentes: César Eduardo Puentes Elgueta Págna 24

35 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Perodo de lectura y facturacón mensual. Perodo de lectura y facturacón bmestral. Perodo de lectura mensual y facturacón bmestral. En el otro grupo están aquellas alternatvas donde la decsón deber ser tomada y aceptada de común acuerdo entre las partes (clente y empresa), frmándose un conveno ndvdual para estos casos, en este grupo se encuentran: Perodo de lectura superor al perodo de facturacón mensual. Perodo de lectura superor al perodo de facturacón bmestral. Según los dos parámetros anterormente nombrados, se determno que solo aquellas alternatvas donde la decsón de que combnacón de cclos de lectura y facturacón aplcar al clente recaga úncamente sobre la empresa, serán usadas para la construccón de las alternatvas, esto debdo al hecho de que s se utlza alguna de las otras alternatvas se debería frmar por ambas partes un conveno, lo que encarece y que además podría ser de no agrado por parte del clente tener que asstr a realzar este tramte a las ofcnas de la empresa. De esta forma las alternatvas construdas se podrán aplcar sn preva consulta al clente, lmtándose la empresa a solo nformar de este cambo de manera oportuna. Estas alternatvas se observan en la tabla 5.1. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 25

36 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo CASO Caso Base Caso LFB Caso FB Caso M CICLOS DE LECTURA Y CLIENTES OBJETIVOS FACTURACIÓN APLICADOS Lectura y Facturacón Mensual. Aplcado actualmente a (LMFM). todos los clentes. Lectura y Facturacón Mensual LMFM, facturacón aplcada (LMFM). a clentes que consumen por sobre un límte establecdo. Lectura y Facturacón Bmensual LBFB, facturacón aplcada (LBFB). a clentes que consumen por debajo del límte establecdo. Lectura y Facturacón Mensual LMFM, facturacón aplcada (LMFM). a clentes que consumen por sobre un límte establecdo. Lectura Mensual y Facturacón LMFB, facturacón aplcada Bmensual (LMFB). a clentes que consumen por debajo del límte establecdo. Lectura y Facturacón Mensual LMFM, facturacón aplcada (LMFM). a clentes que consumen por sobre un límte superor establecdo. Lectura y Facturacón Bmensual LMFB, facturacón aplcada (LBFB). a clentes que consumen en un rango medo, entre 2 límtes establecdos. Lectura Mensual y Facturacón LBFB, facturacón aplcada Bmensual (LMFB). a clentes que consumen por debajo del límte nferor establecdo. Tabla 5.1. Resumen de las dstntas alternatvas a evaluar. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 26

37 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Parámetros del Modelo Los parámetros presentes en el modelo, son en su totaldad los costos nvolucrados en el proceso de cambar el tpo de facturacón de los clentes, de esta manera los factores, nvolucrados y cuantfcables en el modelo son los sguentes: Costos de Facturacón (C F ) Son los costos asocados al proceso de la facturacón msma, los que se pueden dvdr según las actvdades que se realcen, dependendo del tpo de facturacón que se aplque (LMFM, LMFB o MBFB). S se dvde el proceso completo de facturacón en 2 sub-procesos, Lectura y Facturacón, se tene que las actvdades mensuales de cada uno de estos son las sguentes: 1. Lectura: Actvdad: Lectura. 2. Facturacón: Actvdades: Cálculo, Impresón y Reparto. Esquemátcamente: PROCESOS SUB - PROCESOS LECTURA Lectura FACTURACIÓN Cálculo Impresón Reparto Esquema 5.1. Dvsón de los procesos nvolucrados en la facturacón. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 27

38 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo A modo de ejemplo, el costo de facturacón de una Lectura Mensual y Facturacón Bmensual, estará representado por: Costo Total (LMFB) = Costo de Lectura (mensual) + Costos de Cálculo, Impresón y Reparto (bmensual). Defncón de las varables presentes en los dstntos casos a evaluar: NT = Número total de clentes en el perodo. (cte.) N = Número de clentes en régmen de Lectura Mensual y Facturacón LMFM N LBFM N LBFM _ 1 Mensual en el perodo. = Número de clentes en régmen de Lectura Mensual y Facturacón Bmensual en el perodo. = Número de clentes en régmen de Lectura Mensual y Facturacón Bmensual, que les corresponde facturacón en el perodo. N LBFM _ 2 = Número de clentes en régmen de Lectura Mensual y Facturacón Bmensual, que NO les corresponde facturacón en el perodo. N = Número de clentes en régmen de Lectura Bmensual y Facturacón LBFB N LBFB 1 Bmensual en el perodo. _ = Número de clentes en régmen de Lectura Bmensual y Facturacón Bmensual, que les corresponde facturacón en el perodo. N LBFB _ 2 = Número de clentes en régmen de Lectura Bmensual y Facturacón CF 0 CLEC Bmensual, que NO les corresponde facturacón en el perodo. = Costo procesos de lectura, cálculo, mpresón y reparto. = Costo de Lectura. C = Costo total de facturacón en el perodo. F César Eduardo Puentes Elgueta Págna 28

39 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Caso Base: LMFM N T = cte C BASE = N C F T F 0 Caso LFB: (LMFM LBFB) N = cte = N + N T LMFM LBFB N = LBFB N + LBFB _ 1 N LBFB _ 2 F ( N LMFM + N LBFB _ 1) CF 0 C LFB = Caso FB: (LMFM LMFB) N = cte = N + N T LMFM LMFB N = LMFB N + LMFB _ 1 N LMFB _ 2 F ( N LMFM + N LMFB _ 1) CF 0 + N LMFB _ 2 CLEC. C FB = Caso M: (LMFM LBFB LMFB) N = cte = N + N + N T LMFM LBFB N = LBFB N + LBFB _ 1 N LBFB _ 2 N = LMFB N + LMFB _ 1 N LMFB _ 2 F LMFB ( N LMFM + N LBFB _ 1 + N LMFB _1) CF 0 + N LMFB _ 2 CLEC. C M = Costo por Reclamos (C R ) Este costo, como ben lo ndca su nombre, es el que se produce cuando un clente realza un reclamo, ya sea de manera presencal en las ofcnas de Metrogas o comuncándose vía telefónca al Call Center. El costo por reclamos es otro de los factores que hay que analzar y cuantfcar en el modelo, puesto que el actual nvel que éstos presentan se vería sgnfcatvamente elevado, esto debdo a que el número de clentes a los cuales se les modfcará sus actuales cclos de lectura y/o de facturacón. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 29

40 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Actualmente el costo por los reclamos, se puede expresar de la sguente manera: Donde: C = C N + C N + C N R C = Costo total por reclamos en el perodo. R CRR RR = Costo untaro promedo de recepcón de reclamo. N = Número de Reclamos en el perodo. R R N = Número de duplcados de boleta generados en el perodo. D N = Número de boletas duplcadas envadas en el perodo. ED C = Costo untaro de duplcados de boleta en el perodo. D CED = Costo untaro de envar duplcado de boleta. D D ED ED Para estmar el nvel de reclamos que se tene en el área facturacón, se desarrolló un parámetro adconal que es la probabldad de reclamo (P R ), el que dependerá de la nformacón hstórca que la empresa posee y del número de clentes a los cuales se les modfque su tpo de lectura y/o facturacón. La probabldad de reclamo utlzada es común todos los casos (LFB, FB, M). El número de reclamos estmados para los dstntos tpos de facturacón propuestos, se pueden expresar de la sguente manera: Caso Base F0: (LMFM, actual) C = 0 (cero, punto de referenca). R Caso LFB: (LMFM LBFB) C R = N RLFB P R C RR Caso FB: (LMFM LMFB) C R = N RFB P R C RR César Eduardo Puentes Elgueta Págna 30

41 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Caso M: (LMFM LBFB LMFB) C R = N RM P C R RR Donde: N R LFB N R FB = Número de Reclamos en el perodo, en caso LFB. = Número de Reclamos en el perodo, en caso FB. N = Número de Reclamos en el perodo, en caso M. R M P = Probabldad de Reclamo. R C = Costo untaro promedo de recepcón de reclamo. RR Descrpcón de la obtencón de la probabldad de reclamo ( P R ). El número de reclamos extras que se produzcan se asocará a un cambo en la perodcdad de facturacón, y dependerá en gran medda de la mportanca que le den los clentes a recbr mensualmente su boleta, es por esto que antes de efectuarle cualquer modfcacón en su cclo de facturacón, se le debe nformar al clente por el canal más adecuado de manera que se asegure que esta nformacón será recepconada y consderada por el clente. Al realzar un análss a los motvos de los reclamos entrantes al área de facturacón, se encuentra que el 70% de estos tenen como motvo, que la boleta no ha llegado al domclo. Observando las cfras de las boletas con problemas de reparto (faltantes 1 y complementaras 2 ), durante el año 2005, se tenen que en promedo aproxmadamente un 1,81 % de las boletas no salen normalmente, s esta cfra se la contrasta con un promedo mensual de 0,15% de reclamos producto de errores de reparto, sobre el total de boletas envadas, se tene que el porcentaje de reclamos por boletas complementaras y faltantes sobre el total de boletas con problemas de despacho, es de un 8,03%. 1 Boletas que van ncludas en el archvo de mpresón, pero que no fueron mpresas por algún motvo. 2 Boletas que no son mpresas ya que no están ncludas en el archvo de mpresón, y que son envadas de forma posteror al contratsta. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 31

42 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo P R = Promedo Reclamos con Motvo Boleta No Llega" Promedo Boletas Faltantes + Boletas Complementaras = 8,03% La probabldad de reclamo, se utlzará de manera común para los tres dstntos tpos de combnacones de cclos de lectura y facturacón a evaluar, en los cuales al clente se le pueda varar su actual tpo de facturacón. Al mplementar un sstema de facturacón, que tene como característca una modfcacón en el cclo de lectura y/o facturacón a un porcentaje de los clentes, se asocará el porcentaje de reclamos por errores o demoras en la entrega de las boletas, con el porcentaje que reclamará por la no llegada de este documento a su domclo, de este modo y dependendo del tpo de facturacón, la estmacón del número de reclamos se puede estmar por la sguente formula: Caso Base F0: (LMFM, actual) C = 0 (cero, facturacón de referenca). R Caso LFB: (LMFM LBFB) C R = N RLFB P R C RR N R LFB = N LMFM LBFB N LMFM LBFB _ C 0 Caso FB: (LMFM LMFB) C R = N RFB P R C RR N R FB = N LMFM LMFB N LMFM LMFB _ C0 Caso M: (LMFM LBFB LMFB) C R = N RM P C R RR N R M = N LMFM LBFB N LMFM LBFB _ C0 + N LMFM LBFB N LMFM LBFB _ C0 César Eduardo Puentes Elgueta Págna 32

43 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Donde: N LMFM LBFB N LMFM LBFB _ C0 N N LBFB LMFM LMFM LMFB N LMFM LMFB _ C 0 N LBFM LMFM = Número de clentes que camban de una lectura y facturacón mensual a una lectura y facturacón bmensual. = Número de clentes que camba de una Lectura y Facturacón Mensual a una Lectura y Facturacón Bmensual, en el perodo y que además presenta un consumo gual a 0 m 3. = Número de clentes que camban de una Lectura y Facturacón Bmensual a una Lectura y Facturacón Mensual. = Número de clentes que camban de una Lectura y Facturacón Bmensual a una Lectura y Facturacón Mensual. = Número de clentes que camba de una Lectura y Facturacón Mensual a una Lectura Mensual y Facturacón Bmensual, en el perodo y que además presenta un consumo gual a 0 m 3. = Número de clentes que camban de una Lectura y Facturacón Bmensual a una Lectura y Facturacón mensual. C = Costo untaro promedo de recepcón del reclamo. RR P = Probabldad de Reclamo = 8,03%. R N = Número de Reclamos en el perodo, en caso LFB. R LFB N = Número de Reclamos en el perodo, en caso FB. R FB N = Número de Reclamos en el perodo, en caso M. R M Costo de Comuncacón (C C ) Otro de los costos asocados al modelo de optmzacón es el costo de comuncacón, el cual se refere específcamente al gasto que se tendrá que realzar para nformar a los clentes cuando sufran un cambo en su actual cclo de lectura y/o de facturacón. Este costo está en drecta relacón con el número de cambos de facturacón que se realcen a los clentes y tambén el sentdo que tenga el cambo realzado, ya que la manera de comuncacón será dstnta s el clente pasa de una facturacón mensual a una César Eduardo Puentes Elgueta Págna 33

44 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo bmensual o va desde una bmensual a una mensual. Lo anterormente descrto es clave, ya que se hace como supuesto que los clentes que pasen de una facturacón bmensual a una mensual, no contrburán al número de reclamos estmados, lo que no pasa cuando el sentdo del cambo de facturacón es en sentdo nverso. Lo anteror se puede representar de la sguente manera: C C = N LMFM LBFB CC1 + N LBFB LMFM CC 2 Donde: C = Costo Total de Comuncacón en el perodo. N C LMFM LBFB = Número de clentes que camba desde una FM a una FB, en el perodo. N = Número de clentes que camba desde una FB a una FM, en el LBFB LMFM perodo. C = Costo de Comuncacón a los clentes que van desde una FM a una FB. C1 C = Costo de Comuncacón a los clentes que van desde una FB a una FM. C 2 Costo Fnancero (C FI ) Ahora ben, cada vez que se traspasa un clente a facturacón bmensual y este presenta consumo, aunque sea muy poco, se le estará otorgando un crédto, ya que no se le facturará lo consumdo mes a mes. Este crédto tene un costo para la empresa, al cual llamaremos, Costo Fnancero. Costo Fnancero o costo de oportundad Mensual por clente que se encuentre en régmen de Facturacón Bmensual (facturacón LFM o FB) es el sguente: T = 2 B C FI T I César Eduardo Puentes Elgueta Págna 34

45 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Donde: C = Costo Fnancero por Clente, en el perodo. FI T = Total Consumo a Pagar del clente. C T = Tasa de Interés perddo. I Como se observa en la formula, el costo en el cual se ncurre al facturar de manera bmensual al clente, es la mtad del total de su boleta, multplcado por la tasa de nterés a la cual la empresa nverte lo recaudado. Costo de Recaudacón El costo de recaudacón es el costo que tene la empresa de recbr el pago de las cuentas de los clentes por los dstntos canales, entre los que se encuentran los sguentes: Servpag. Sencllto. Bancos. Transbank. Cajas de Metrogas. Web. Pago Automátco. Hay que señalar que lo que paga Metrogas S.A. por este servco, va en drecta relacón al número de transaccones (pagos) que se realza por cada uno de estos canales de recaudacón. Este se puede expresar de la sguente manera: C = N º C RE T TP Donde: C = Costo por Recaudacón, en el perodo. RE N º T = N CP1 N CC0 N º = Número de Transaccones (pagos). T César Eduardo Puentes Elgueta Págna 35

46 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo N 1 = Número de clentes con pago al día, en el perodo CP N 0 = Número de clentes con total a pagar $ 0, en el perodo. CC C = Costo de la transaccón Promedo. TP Costo por ncobrabldad (P C ) El térmno de cobrabldad tene relacón con la probabldad que tene la cartera de clentes de pagar en forma oportuna su cuenta de gas. En el caso de que un clente no pague su cuenta, aparece otro concepto mportante, el de Aprovsonamento, el que hace referenca al tempo que tene la deuda del clente con la empresa. Se tene que señalar que dependendo este tempo en mora, la empresa asume como pérdda un porcentaje del total adeudado, llegando a aprovsonar el 100% cuando se cumplen los 365 días. De esta manera s se tene un clente que no canceló su cuenta de gas el mes anteror, se tene una probabldad que este no cancele nunca su cuenta. Estas probabldades de pérdda por ncobrabldad son dstntas dependendo el tramo del monto de la boleta y éstas son las sguentes: Tramo Rango ($) Probabldad de Pérdda Desde Hasta ,00 % ,04 % ,02 % ,09 % ,08 % ,08 % ,13 % ,18 % ,18 % ,36 % ,44 % Tabla 5.2. Probabldades de pérdda por ncobrabldad. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 36

47 Capítulo 5: Desarrollo del Modelo Descrpcón de la estmacón de las probabldades de pérddas por ncobrabldad. Para realzar la estmacón de las probabldades de pago, se trabajo profunda y prolongadamente en una análss a las boletas, pudendo determnar de estas cuales eran las probabldades que tena la cartera de clentes de pago, dado su el comportamento de este en los meses anterores. La profunddad del estudo es de cnco perodos, más algunos perodos claves para el aprovsonamento que tene la empresa, los cuales son el tercer, cuarto, séptmo y decmosegundo perodo de atraso en el compromso de pago por parte del clente. A contnuacón se muestra las probabldades de pago de la cartera de clentes, en los cnco perodos analzados. Fgura 5.1.: Probabldad de Pago, cnco perodos. César Eduardo Puentes Elgueta Págna 37