Procedimiento Institucional PO Formulación y Validación del Programa Operativo Anual Gasto Corriente. Actividades

Transcripción

1 Prcedimient Institucinal PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ Gast Crriente Fuentes de entrada Punt de inici Punt final Cncimients: Federal 1. Cnstitución Plítica de ls Estads Unids Mexicans 2. Ley de Presupuest y Respnsabilidad Hacendaria 3. Ley General de Cntabilidad Gubernamental 4. Ley Federal de 5. Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación 6. Códig fiscal de la federación 7. Ley de Crdinación Fiscal Estatal 8. Códig de Hacienda Pública para el Estad de Chiapas 9. Plan estatal de desarrll 10. Decret del presupuest de egress 11. Ley de planeación del estad Institucinal 12. Ley Orgánica vigente de la UNACH 13. Estatut General de la UNACH 14. Reglament de de la UNACH 15. Pryect Académic 16. Plan de Desarrll Institucinal 17. Lineamients para la frmulación del Prgrama Operativ, pr cncept de Gast Crriente Riesgs: Inadecuada aplicación de ls recurss presupuestales, pr parte de las. Accines: Presentar ls Lineamients vigentes para la Frmulación del POA, pr cncept de Gast Crriente del ejercici fiscal crrespndiente Entradas Actividades Salidas Resultads Recurss necesaris Prducts Servicis Impact beneficis Tech financier asignad Memrias de Calcul Equip de cómput Sistema Universitari para la Administración del Prgrama Operativ. Cnectividad Capacitación Asesrías Prgrama Operativ pr Cncept de Gast Crriente Ofici de validación técnica del Prgrama Operativ pr Cncept de Gast Crriente Una adecuada planeación basada en resultads y calendarización de ls recurss presupuestales a ejercer en un perid fiscal, pr parte de las. Oprtunidades: Cntar cn un instrument de que regule el óptim ejercici del gast de las Seguimient del desempeñ y medición Cntrles Planes de Cntrl Operacinal Punts de cntrl Seguimient y medición de ls prcess Dr. Lisandr Mntesins Salazar Directr General de Líder del prces Mtr. Manuel Iván Espinsa Gallegs Directr de e Instrumentación Respnsable del prces Emitió Mtra. Rsa Laura Vázquez Grajales Directra de Gestión de la Calidad Respnsable del SGI-UNACH Revisó Mtr. Carls Eugeni Ruiz Hernández Rectr Rectría Aprbó Dcument cntrlad pr medis electrónics. Para us exclusiv de la Universidad Autónma de Chiapas 11 may 2016 Pág. 1 de 6

2 Prcedimient Institucinal PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ Gast Crriente 1. Prpósit Gestinar la prgramación de ls recurss presupuestales de Gast Crriente, mediante la planeación de ls bjetivs, metas y actividades, cnsiderand cada una de las necesidades que presentan las, en un ejercici fiscal. 2. Alcance El presente prcedimient inicia desde la presentación del Antepryect de Presupuest de Egress del Pryect Institucinal, ante la Secretaría de Hacienda del Gbiern del Estad de Chiapas, esta última emite hacia la Universidad, el Cmunicad de Presupuest de Egress Aprbad Calendarizad para el ejercici fiscal inmediat psterir; en base a este mnt, la Secretaría Administrativa, en cnjunt cn la Dirección General de, cmunica ls techs financiers autrizads a las ; a la par, la Dirección General de planea y rganiza mediante un crngrama de actividades, la frmulación del Prgrama Operativ e invita a las (DAC s y UA) al taller para la Presentación de ls Lineamients para la Frmulación del POA, para que inicien el prces de análisis e ingres de infrmación cualitativa y cuantitativa al Sistema Universitari para la Administración del Prgrama Operativ (SUAPOA), enviand a esta Dirección General, de manera impresa y mediante fici, ls frmats generads pr el SUAPOA (de acuerd a l slicitad en ls Lineamients) para su revisión y, en su cas, validación técnica, turnand fici emitid pr la Dirección General de a la Secretaría Administrativa, para su respectiva validación presupuestal y liberación de ls recurss prgramads. 3. Plíticas de peración 3.1 El presente prcedimient deberá ser cncid y aplicad pr tds ls invlucrads. 3.2 El presente prcedimient se plantea de manera incluyente y libre de esteretips de géner, pr l que al referirse a una persna cm el significa el la. 3.3 El presente prcedimient asegura estar en las mismas cndicines de cntenid, frma, espaci y tiemp a tds ls respnsables de su aplicación. Para el presente prcedimient, es necesari tmar en cnsideración ls siguientes dcuments: Federal 3.4 Cnstitución Plítica de ls Estads Unids Mexicans 3.5 Ley de Presupuest y Respnsabilidad Hacendaria 3.6 Ley General de Cntabilidad Gubernamental 3.7 Ley Federal de 3.8 Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación 3.9 Códig fiscal de la federación 3.10 Ley de Crdinación Fiscal Estatal 3.11Códig de Hacienda Pública para el Estad de Chiapas 3.12 Plan estatal de desarrll 3.13 Decret del presupuest de egress 3.14 Ley de planeación del estad Institucinal Dcument cntrlad pr medis electrónics. Para us exclusiv de la Universidad Autónma de Chiapas 11 may 2016 Pág. 2 de 6

3 Prcedimient Institucinal PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ Gast Crriente 3.15 Ley Orgánica vigente de la UNACH 3.16 Estatut General de la UNACH 3.17 Reglament de de la UNACH 3.18 Pryect Académic 3.19 Plan de Desarrll Institucinal 3.20 Lineamients para la frmulación del Prgrama Operativ, pr cncept de Gast Crriente 3.21 Clasificadr pr bjet del gast 3.22 Catálg presupuestal 3.23 Tabuladr de viátics 3.24 Guía rápida del SUAPOA 4. Indicadres de acreditación y/ medición Para medir el presente prcedimient institucinal crrespndiente a PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ de Gast Crriente, se evaluará de la siguiente manera: Numeradr = que entregan en tiemp y frma, el Prgrama Operativ de su Gast Crriente. Denminadr= Númer ttal de que tienen tech financier asignad. Resultad= Es el númer prcentual que resulte de la división, debiend ser, cuand mens, el 80% alcanzable y verificable. dependencias univeristarias que entregan POA en tiemp y frma [( ) 100] 80% dependencias universitarias que tienen tech financier asignad 5. Descripción del prcedimient Secuencia Respnsable Actividades 5.1 Departament de Presenta, previa captura en el Sistema de Antepryect de Presupuest de Egress (SAPE), ante la Secretaría de Hacienda, la Carátula de Pryect Institucinal, Estrategia Institucinal, Matriz de Indicadres para Resultads y Prgrama Presupuestari. 5.2 Secretaría de Hacienda Emite hacia la Universidad, el Cmunicad de Presupuest de Egress Aprbad Calendarizad para el ejercici fiscal inmediat psterir. 5.3 Rectría Da a cncer a la Dirección General de, el Presupuest de Egress Aprbad Calendarizad, para el ejercici fiscal vigente Departament de Departament de Secretaría Administrativa y Actualiza ls Lineamients para la Frmulación del Prgrama Operativ, pr cncept de Gast Crriente, así cm el crngrama de actividades, para la integración del Prgrama Operativ. Invita mediante fici a las (DAC s y UA) al taller de capacitación, para la frmulación del POA y su captura en el SUAPOA. Cmunica ls techs presupuestales asignads a las, pr fici. Dcument cntrlad pr medis electrónics. Para us exclusiv de la Universidad Autónma de Chiapas 11 may 2016 Pág. 3 de 6

4 Prcedimient Institucinal PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ Gast Crriente Secuencia Respnsable Actividades Dirección General de A A 5.10 B Departament de Dirección General de Dirección de e Instrumentación Dirección de e Instrumentación Dirección General de Secretaría Administrativa Inician la captura del POA en el SUAPOA. Analiza la infrmación cualitativa y cuantitativa capturada pr la Dependencia Universitaria en el SUAPOA. (En cas de tener bservacines se le ntifica a la Dependencia Universitaria para su crrección, pr medi telefónic vía crre electrónic). En cas de ser una unidad académica, el titular de la dependencia smete a cnsideración del CPEU la aprbación del POA Envía de manera ficial el POA debidamente requisitad para validación. Recepcina el POA y envía a la Dirección de e Instrumentación Turna el POA al Departament de para su análisis y validación. En cas de existir bservacines se ntifica a la dependencia y se regresa al punt 5.7 Emite Validación del POA de cada una de las, mediante fici a la Secretaría Administrativa. Valida presupuestalmente y libera ls recurss prgramads. Ejercen el recurs presupuestal de acuerd a l prgramad y validad, elabran avances de cumplimients y presentan cuatr infrmes trimestrales, crrespndientes al ejercici fiscal vigente, ante la Dirección de Seguimient y Evaluación. Fin de actividades 6. Infrmación dcumentada Códig Prces dcument Carátula de Pryect Institucinal Estrategia Institucinal Prgrama Presupuestari Matriz de Indicadres para Resultads Planteamient del Pryect Desglse Prgramátic Presupuestal Resumen pr Códigs Prgramátics Lineamients para la Frmulación del Prgrama Operativ pr cncept de Gast Crriente Dcument cntrlad pr medis electrónics. Para us exclusiv de la Universidad Autónma de Chiapas 11 may 2016 Pág. 4 de 6

5 7. Glsari Prcedimient Institucinal PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ Gast Crriente Actividad: Es el cnjunt de accines que se llevan a cab para cumplir las metas de un prgrama subprgrama de peración, que cnsiste en la ejecución de cierts prcess tareas (mediante la utilización de ls recurss humans, materiales, técnics, y financiers asignads a la actividad cn un cst determinad), y que queda a carg de una entidad administrativa de nivel intermedi baj. Clasificadr pr Objet del Gast: Es el dcument que reúne en frma sistemática y hmgénea tds ls cncepts del gast, que permite cncer en qué se gasta el recurs. Códig prgramátic: Es la parte central del sistema de presupuest pr prgramas de la Universidad; en ella se cnjugan sistemáticamente ls prgramas y subprgramas que cmprenden las actividades que cnducen al desarrll de las funcines de dcencia, investigación, extensión, apy académic, apy institucinal, peración y mantenimient de la planta física, la cual cnsta de 26 dígits, se integra de 8 camps. CPEU: Cmité de y Evaluación Universitaria. CPEU Central: Es un órgan clegiad del Sistema Integral de Institucinal, a través del cual se planea, evalúa, da seguimient y cntrla a ls prducts derivads de la participación de sus miembrs. CPEU de las dependencias: Sn órgans clegiads que planean, evalúan, realizan el seguimient y cntrl de las actividades universitarias derivadas de las funcines sustantivas y de apy. de Administración Central (DAC): Sn las de Administración Central, que fungen de apy para la cnsecución de ls bjetivs de la Universidad. Unidades Académicas (UA): Sn de Educación Superir, que cntribuyen cn las funcines sustantivas de la Universidad. Facultad, Escuela, Centr Institut de la Universidad Autónma de Chiapas. Fuente de financiamient: Identifica el rigen de ls recurss cn que se financia la asignación presupuestaria respectiva, así cm el destin en que se aplican ls recurss; la subdivisión de está determina cn precisión el seguimient del recurs (del ejercici, ecnmías, refrends, prducts financiers). Gast crriente: Es el recurs previst para cubrir las necesidades básicas de las (peración) pryectadas en el hriznte de un ejercici fiscal. Indicadres: Es una herramienta que entrega "infrmación cuantitativa" respect del lgr resultad en la entrega de prduct (bienes servicis) generads pr la institución, cubriend aspects cuantitativs cualitativs. Meta: Una meta es un pequeñ bjetiv que lleva a cnstruir el bjetiv cm tal. La meta se puede entender cm la expresión de un bjetiv en términs cuantitativs y cualitativs. Objetiv: El bjetiv es la cristalización de un plan de acción de trabaj el cual está cnfrmad pr metas. Partida: Sn elements que describen a ls bienes servicis de un mism géner, requerids para la cnsecución de ls prgramas y metas autrizads, cuy nivel de desagregación permite su cuantificación mnetaria y cntable. Prgrama Operativ (POA): Es el reprte cualitativ y cuantitativ que genera el Sistema Universitari para la Administración del Prgrama Operativ en dnde se presentan varis aspects, entre ells la calendarización de ls cncepts de gast crriente a nivel de partida presupuestal durante el hriznte del ejercici vigente (Ener-diciembre). Pryect Académic (PA): Es el dcument rectr de la administración vigente que rige ls destins de nuestra máxima casa de estudis, durante ls próxims cuatr añs. Pryect Académic (PA): Es el dcument rectr de la administración vigente que rige ls destins de nuestra máxima casa de estudis, durante cuatr añs. Dcument cntrlad pr medis electrónics. Para us exclusiv de la Universidad Autónma de Chiapas 11 may 2016 Pág. 5 de 6

6 Prcedimient Institucinal PO Frmulación y Validación del Prgrama Operativ Gast Crriente SUAPOA: Sistema Universitari para la Administración del Prgrama Operativ. Subsidi Estatal Ordinari: Es la aprtación presupuestal cnvenida cn la Federación, cn el prpósit de que las de Escuela s de Educación Superir cubran las necesidades básicas de peración. Subsidi Federal Ordinari: Es la aprtación presupuestal prevista en el Presupuest de Egress de la Federación para las Universidades Publicas del país. 8. Cntrl de cambis Nivel de revisión 01 Sección y/ página Sección 4 Sección 5 Descripción de la mdificación y mejra Se adecuarn ls indicadres de medición del prcedimient Se mdificó la descripción de las actividades Fecha de mdificación Septiembre Dcument cntrlad pr medis electrónics. Para us exclusiv de la Universidad Autónma de Chiapas 11 may 2016 Pág. 6 de 6